Сущность и функции кредита. Формой проявления кредитных отношений является кредит (слово "кредит" происходит от латинского "credere"

Формой проявления кредитных отношений является кредит (слово "кредит" происходит от латинского "credere", что означает "верить, доверять").

Гражданский кодекс Российской Федерации (далее - ГК РФ) определяет кредит как разновидность заемных отношений. По договору займа займодавец передает в собственность заемщика деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (ст.807 ГК РФ).

Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость. Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость. Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов кредитных отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.

Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия: участники кредитной сделки - кредитор и заемщик - должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей; кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Существуют четыре взаимосвязанные между собой кредитные функции. Их совокупность отражает экономическую роль кредитования в целом.

- Контрольная. Она заключается во взаимном контроле над исполнением обязанностей по займу, как заемщика, так и банка. Осуществление данного контроля возложено на кредитора. Он имеет право контролировать как объект кредита, так и деятельность клиента. Заемщик осуществляет контроль только за объектом кредитных отношений.

- Замещающая. Данная функция заключается в том, что деньги замещаются безналичным денежным обращением. Средствами являются чеки, переводные векселя, кредитные карты и другие. Таким образом, происходит замена реальных денег в сфере обращения.

- Распределительная функция заключается в перераспределении финансовых средств и товарных ресурсов в процессе реализации. Привлечение денежных средств ускоряется за счет перераспределения кредита.

- Стимулирующая функция заключается в изменении объемов операций. То есть, банковская система имеет возможность влиять на динамику общей массы финансов в обращении. Причем, существуют два способа изменения: расширение (экспансия) и сужение (рестрикция).