Обеспечение финансовой устойчивости платежеспособности страховщиков

Финансовая устойчивость страховщика - сохранение оптимального качественного и количественного состояния активов и обязательств, позволяющее страховой организации обеспечить бесперебойное осуществление своей деятельности и ее развитие. Внешним проявлением финансовой устойчивости страховой организации является ее платежеспособность - способность страховщика исполнить обязательства по выплате страховой суммы или страхового возмещения страхователю или застрахованному лицу по договорам страхования.

Гарантиями финансовой устойчивости и платежеспособности страховых компаний являются:

1. Наличие оплаченного УК не ниже установленного законодательством размера. Обеспечивает финансовую устойчивость на момент создания и начальный период деятельности. Он может быть использован для обеспечения уставной деятельности, для покрытия расходов по страховым выплатам в случае недостаточности страховых резервов и страховых поступлений.

2. Страховые резервы - не подлежат изъятию в федеральный и иные бюджеты. Страховщики вправе инвестировать или иным образом размещать страховые резервы и другие средства, а также выдавать ссуды страхователям, заключившим договоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам.

3. Система перестрахования – создаются дополнительные гарантии финансовой устойчивости.

4. Соблюдение нормативных соотношений между активами и обязательствами. Маржа платёжеспособности (МП)= УК+ДК+РК+Нераспр Приб отч года и прошлых лет – Непокрытые убытки отчетного года и прошлых лет – Задолженности участников по взносам в УК – Собственные акции, выкупленные у акционеров – НМА – ДЗ, сроки погашения которой истекли.

5. Соблюдение норматива максимальной ответственности за принятие на страхование отдельного риска.(не более 10% собственных средств страховщика по договору страхования отдельного риска)

6. Инвестиционная политика - влияет на платежеспособность и на финансовую устойчивость – должны соблюдаться условия диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.