Билет 17. 4. Границы страхования и самострахования

4. Границы страхования и самострахования. Чем они определяются?

Страхование - отношения по защите интересов ФЛ, ЮЛ, РФ, СРФ, МО при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Самострахование — создание страхователем собственных страховых (резервных) фондов за счет регулярных отчислений, откладывания денежных средств.

Преимущества самострахования:

а) размеры взносов должны быть ниже;

б) доход от инвестирования средств фонда принадлежит страхователям;

в) размер взносов страхователей не увеличивается;

г) существует прямой стимул уменьшать и контролировать риск убытков;

ж) прибыль от функционирования фонда увеличивается в пользу страхователя.

Недостатки самострахования;

а) Возможны катастрофические убытки;

б) совокупный эффект нескольких ущербов;

в) инвестиции могут не обеспечить высокую прибыль, как при страховании;

е) принцип рассеивание риска не будет реализован;

Преимущества использования страхования:

1) привлечение страхового капитала для компенсации убытков предприятия;

2) снижение неопределенности в финансовом планировании деятельности предприятия;

3) высвобождение денежных средств для более эффективного использования;

4) сокращение затрат на управление риском

Границы: Самострахование действует при большом числе однородных объектов, когда предприниматели могут сами предсказать достаточно точно свои риски и осу­ществить создание собственного резерва. Порядок использования средств страхового фонда при самострахования определяется уставом хозяйствующего субъекта. Самострахование противоречит экономической сущности страхования и это проявляется особенно в случаях наступления крупных убытков, ущерб от которых может значительно превысить имеющиеся фонды и отразиться на финансовом положении компании, прибегнувшей к самострахованию.