В реальной действительности прибыль — конечная цель и движущий мотив товарного производства и рыночной экономики. Это главный стимул и основной показатель эффективности любого предприятия и фирмы. Высокие прибыли заставляют капиталы мигрировать из одной отрасли в другую. А в современных условиях интернационализации хозяйственной жизни, когда национальные границы стали узки для высокопроизводительного производства, капиталы, а вслед за ними и рабочая сила свободно перемещаются из одной страны в другую, перестраивая структуру интернациональной экономики. В этом случае проблема доходов и прибыли становится еще более актуальной и приковывает к себе внимание не только практиков, но и теоретиков. При этом основным вопросом остается загадка природы прибыли, ее источник и механизм формирования.
Практически и статистическая прибыль рассчитывается как остаток после вычета издержек производства из объема продаж. Например, продано товара на 1000 руб. Издержки составили 700 руб. Напомним, что издержки включают в себя стоимость расходов на сырье и материалы, амортизацию, заработную плату, проценты за кредиты, страховку и прочее. В таком случае прибыль составит 300 руб. На практике все очевидно. Но тем не менее не совсем понятен механизм ее формирования. Как до начала любой формы предпринимательской деятельности определить величину прибыли и найти, где скрывается ее источник?
В экономической теории нет единого ответа на эти вопросы. У одних авторов под термином «прибыль» объединены все формы дохода — процент, заработная плата, предпринимательский доход, рента. У других — это только процент на капитал. В марксистской литературе прибыль — превращенная форма прибавочной стоимости, порожденной только наемным трудом. Правда, Маркс при рассмотрении скорости оборота капитала видел у прибыли еще один источник — скорость движения капитальной стоимости. Шумпетер считал, что прибыль — это только доход новаторов, который исчезает под влиянием конкуренции, в то же время Маркс видел источник такого дохода в добавочной прибыли. На Западе широко распространена концепция, видящая в прибыли плату, которую несет общество за риск предпринимательства.
Капитал — это средства производства. Исторически родоначальниками такой трактовки выступили классики политической экономии А.Смит и Д.Рикардо. У А.Смита капитал — накопленный и овеществленный труд, у Д.Рикардо — средства производства, у физиократов Франции капитал — это земля. Среди известных экономистов XX в., поддерживавших эту концепцию, были: У.Баумол и А.Блиндер («капитал — резервы (запасы) предприятия, оборудование и другие производственные ресурсы, которыми владеет фирма, индивид или некоторые другие организации»); П.Самуэльсон и У.Нордхауз («капитал состоит из благ длительного пользования, созданных экономикой для производства других товаров. Эти блага включают бесчисленные станки, дорогие компьютеры, молотки, грузовики, прокатные станы, здания, которые составляют пейзаж современной экономики»); Д.Бегг, С.Фишер, Р.Дорнбуш («физический капитал — запасы производственных благ, которые служат для производства других благ и услуг... Это оборудование конвейерных линий по сборке автомобилей, железные дороги, которые дают транспортные услуги, школьные здания, обеспечивающие услуги, и даже семейные потребительские товары длительного пользования, например телевизоры, которые предоставляют развлечения»); Дж.Робинсон («капитальные блага, существующие в данный момент времени, — это все блага, которые существуют в этот момент». Но не все существующее можно, по ее мнению, отнести к капиталу. Например, куча мусора и Монблан не являются капиталом. «Отличительная черта, с помощью которой можно определить характер благ, заключается в наличии у них стоимости, т.е. покупательной способности относительно друг друга»). Капитал — это деньги. С.Фишер, Д.Бегг, Р.Дорнбуш, Б.Минц, М.Шварц, Дж.Робинсон и другие утверждают, что капитал есть «сумма денег» и «ценные бумаги», а также «финансы», или «финансовый капитал».
Капитал — это знания, навыки человека, его энергия, используемые в производстве товаров и услуг. «Человеческий капитал» рассматривается как источник доходов. Затраты на образование человека являются инвестициями в «человеческий капитал», которые определяют величину будущего дохода. Сюда относятся также затраты на поддержание здоровья, повышение квалификации и т.д. Такой точки зрения придерживаются Дж.Беккер, Ф.Махлуп и другие.
Капитал — это время, как самостоятельный фактор, создающий доход. Доход является вознаграждением за отказ от удовлетворения личных потребностей в настоящем ради будущего.
| Главный источник и дохода, и прибыли, по мнению большинства авторов, — капитал. Они же отмечают и тот факт, что рост капитала зависит от инвестированных средств, от инвестирования прибыли. Следовательно, между прибылью и капиталом существует прямая и обратная взаимозависимость. Нельзя понять прибыль, не раскрыв сущность капитала, и наоборот, капитал не будет изучен досконально без анализа прибыли и ее роли в движении капитала. Рассмотрим теперь марксистскую концепцию капитала.
По мнению Маркса, капитал — сложное понятие. Внешне он выступает в конкретных формах — в средствах производства (постоянный капитал), в деньгах (денежный капитал), в людях (переменный капитал), в товарах (товарный капитал). Но материальные носители, перечисленные выше, являются капиталом не сами по себе, а представляют собой особое производственное отношение. Поэтому у капитала несколько определений:
1) «капитал — это самовозрастающая стоимость, создаваемая наемным рабочим»;
2) «капитал есть движение, процесс кругооборота, проходящий различные стадии, процесс, который, в свою очередь, заключает в себе три различные формы кругооборота».
Это смена форм стоимости: денежной формы на товарную, затем — на производственную, снова на товарную и опять на денежную. «Деньги, описывающие в своем движении этот последний цикл, превращаются в капитал, становятся капиталом и уже по своему назначению представляют собой капитал»;
3) «капитал — это не вещь, а определенное общественное отношение, которое представлено в вещи и придает этой вещи специфический общественный характер».
Из сравнения этих концепций видно, что наиболее полно сущность капитала как движения, приобретающего различные формы, в том числе форму общественных отношений людей, мы находим только у Маркса. На сегодняшний день оно самое объемное по своему содержанию и наиболее полное.
Процент в современной экономической теории чаще всего рассматривается как цена капитала независимо от того, получает ли его промышленник в виде предпринимательского дохода или собственник ссудного капитала. То есть процент представляет собой разновидность дохода наряду с прибылью. Таким образом, мы можем отметить, что процент — это часть дохода, которую получает владелец капитала в течение года. Если она выражается в процентах, то такой доход называется процентной ставкой. Например, вы кладете в банк 100 000 долл. Ваш доход (или процент) составит 15 000 долл., ставка процента в этом случае будет равна 15%.
Необходимо различать среднюю ставку процента, которая определяется за длительный период времени, и рыночную ставку процента, складывающуюся ежедневно и подверженную частым колебаниям. На величину процента и ее колебания оказывает влияние ряд основных факторов, к важнейшим из которых относятся:
- величина капитала;
- производительность капитала;
- соотношение между предложением и спросом на капитал.
В последнем случае говорят о «предпочтении во времени», об «ожидании» и о «вознаграждении за воздержание». Если общество стремится тратить больше, чем накапливать в виде инвестиций, это неблагоприятно скажется в будущем и снизит уровень потребления. Наоборот, если общество сумеет сегодня каким-то образом воздержаться от излишнего потребления, то это значительно повысит его потребление в будущем за счет сегодняшних вкладов.
| | | | Рассмотрим методику определения процента на основе теории спроса и предложения. Сама идея весьма проста. Если свободного капитала много и спрос на капитал большой, а предложение уменьшается, то уровень процента повысится. Как определить границы колебания?
Условием равновесия между прибылью и ставкой процента является конкуренция. Допустим, что процент на инвестиции (или прибыль) больше процента на сбережения. Требуется заемный капитал, так как своего не хватает. Фирма берет кредит, за который должна выплачивать рыночную ставку процента. В результате повышения спроса последняя начинает расти. Это снижает доходы на инвестиции, и в конечном итоге между доходом на капитал и рыночной ставкой процента устанавливается равновесие. Почему? Это происходит в силу того, что максимальной границей, к которой будет стремиться ставка процента, является средняя рыночная граница прибыли. Строго говоря, абсолютное равенство между ними будет означать отсутствие конкуренции, поскольку при такой ситуации собственнику капитала абсолютно безразлично, куда его вкладывать. Но с другой стороны, сама ссуда начинает терять смысл, если ставка процента становится больше процента на инвестиционный капитал для его владельца. Оговоримся, что все это справедливо для больших промежутков времени.
На практике в результате действия дополнительных факторов, таких, например, как государственная политика или крайняя неустойчивость экономики в период кризиса, ставка процента может достигать своего максимума при сокращении производства.
К примеру, в результате поощрительной политики администрации Рейгана в 80-е годы ставка процента была очень высокой и достигала 18-20%, а реальные средние доходы на инвестиции колебались на уровне 8-10%. Но такая политика требовала дополнительных расходов.
Другой случай — кризис. Произведенные товары не находят сбыта. Срочно нужны деньги для оплаты долговых обязательств. Спрос на них повышается, предложение сокращается, ставка процента растет и достигает максимума. Ставка процента будет повышаться, но не столь стремительно, как в приведенных выше случаях, а также в фазе подъема, когда растут прибыли производителей и требуется заемный капитал.
Минимальная граница ставки процента теоретически равна нулю. На практике она максимально снижается в период депрессии, когда промышленность переживает застой, а предложение ссудного капитала возрастает, так как многие капиталы не находят применения.
| |
| |
Вертикальная линия SS — это величина предлагаемого накопленного капитала, которая на данный момент есть величина постоянная; кривая d — это спрос на капитал. Пересечение прямой SS и кривой d в точке Е показывает величину дохода на капитал, или ставку процента, которая в нашем примере составляет 10% в год.
На этом уровне спрос и предложение уравниваются, так как при более высокой ставке процента упадет предложение капитала, а при более низкой спрос превысит предложение. Существуют другие методики для определения ставки процента в зависимости от предложения и спроса на капитал, которые учитывают воздействие самых разнообразных факторов, таких, например, как инфляция, динамика развития, рассматриваемый период прогноза и т.д. Но это уже больше относится к практической стороне вопроса. Нам остается сделать следующий вывод: в условиях рыночной экономики уровень ставки процента должен складываться только под влиянием конкуренции, под влиянием спроса и предложения капиталов.
Следует добавить, что в марксистской литературе процент рассматривается как одна из форм прибыли. Последняя имеет два вида — предпринимательский доход и ссудный процент. Та часть прибыли, которую вручает заемщик собственнику капитала, называется ссудным процентом, оставшаяся часть — предпринимательским доходом. В западной литературе любой доход на капитал будет называться процентом на капитал или прибылью. С точки зрения методологии, по мнению К.Маркса, прибыль и процент есть такие формы прибавочной стоимости, которые скрывают неоплаченный труд рабочих, и отсюда следует вывод о неизбежности экспроприации этого неоплаченного труда у капиталистов. Этот вывод выходит за рамки исследования чисто экономической теории и рыночных отношений. Западные же теоретики ограничиваются анализом рынка и не делают политических выводов.
К.Маркс предполагал, что с развитием технического прогресса процент на капитал должен снижаться. Технический прогресс он связывал с ростом органического строения капитала (C/Y), который должен снижать норму прибыли:
Норма прибыли = 
Процент, по мысли К.Маркса, есть часть нормы прибыли, и его величина вслед за нормой прибыли должна снижаться.
Однако этот прогноз не оправдался. Статистика последних 150 лет его не подтвердила. Причиной тому являются, по крайней мере, следующие два обстоятельства:
- технический прогресс далеко не всегда шел по линии роста органического строения капитала (С/У);
- капитал в условиях, когда норма прибыли начала падать, перебрасывался на производство нового продукта, на завоевание новых рынков. Такая стратегия обеспечивала устойчивые высокие доходы. Кроме того, ускорение научно-технического прогресса вызывало необходимость более динамичного обновления производства и вместе с ним усиливало давление спроса на свободные деньги, что также не могло способствовать падению величины процента.'
Конкуренция, являясь конкретной формой функционирования рыночных отношений, составляет важный элемент рыночного механизма, что позволяет выделить в рыночном механизме две стороны:
1) механизм взаимосвязи спроса и предложения с целевой функцией их сбалансирования;
2) механизм конкуренции с целевой функцией стимулирования товаропроизводителей.
Конкуренция (от лат. «конкуррере» — сталкиваться) — это соперничество между участниками рыночной экономики за лучшие условия производства, купли и продажи
товаров. Она выступает в качестве силы, обеспечивающей взаимодействие спроса и предложения, уравновешивающей рыночные цены.
Конкуренция очень сильно зависит от количества производителей-продавцов и покупателей. Она развертывается среди продавцов, которые хотят продать свой товар дороже. В этой борьбе побеждают те из них, кто сбывает товар подешевле, чтобы стимулировать покупательский спрос, но продает больше.
Активно развивается конкуренция среди покупателей, которые стремятся приобрести товар по меньшей цене. В соперничестве между ними побеждают те, кто предложил более высокую цену по сравнению с рыночной ценой.
Наконец, главной линией развертывания конкуренции является соперничество продавцов и покупателей, которые стоят на противоположных позициях в отношении уровня цены на товары. В результате этого соперничества устанавливается общая цена на однородные товары и конкретный вид кривой спроса и предложения.
Чем сильнее конкуренция среди продавцов, тем в большей мере предложение товаров превышает спрос покупателей. Когда конкуренция среди продавцов ослабевает, спрос начинает превышать предложение товаров. Конкуренция среди продавцов, среди покупателей и между теми и другими выступает как сила, вызывающая движение цены к уровню равновесия.
В экономической науке выделяют несколько типов конкуренции. Прежде всего в западной экономической литературе различают совершенную и несовершенную конкуренцию. Совершенная конкуренция означает такое состояние экономической системы, когда влияние каждого участника экономического процесса на общую ситуацию настолько мало, что им можно пренебречь. В условиях совершенной конкуренции каждый отдельный агент рыночной экономики при принятии решений исходит из задаваемых ему рыночных цен и не может влиять на ценообразование. Совершенная конкуренция предполагает полную мобилизацию производственных ресурсов. Каждый владелец такого ресурса выбирает выгодную для себя сферу приложения и не ограничен в этом выборе ничем, кроме конкуренции со стороны аналогичных ресурсов. Понятие совершенной конкуренции включает в себя также полную информированность всех без исключения участников производства о тех хозяйственных возможностях, которые имеются в ней. Обычно выделяются следующие признаки совершенной конкуренции: множественность продавцов и покупателей, однородность выпускаемого продукта, отсутствие возможности покупателей и продавцов влиять на цены, мобильность производственных ресурсов, абсолютное знание предпринимателями состояния рынка.
Несовершенная конкуренция имеет место, когда лишь несколько крупных фирм производят основную массу определенного товара. Она проявляется в виде монополии и монопсонии.
Монополия (происходит от греч. слов «монос» — один, «полео» — продаю) возникает тогда, когда отдельный производитель занимает доминирующее положение и контролирует рынок данного товара.
Определяющим моментом при этом являются не размеры предприятия, а доля его производства в выпуске товаров на рынке. Первые монополии возникли очень давно и были связаны с невоспроизводимыми условиями производства и возможностями диктовать потребителям свои условия. В.Ленин связывал появление монополии прежде всего с ростом концентрации и централизации производства и капитала. Есть и другие условия образования монополий —такие, как естественная монополия, связанная с невоспроизводимыми элементами производства (залежи полезных ископаемых, плодородные участки земли и т.д.), использованием научно-технических достижений и т.д. Наконец, может возникать административная монополия, поддерживаемая государством, подчиняющая судопроизводство, охрану правопорядка, государственную безопасность и т.д.
Со стороны спроса аналогом монополии выступает монопсония. Это такая ситуация на рынке, когда существует лишь один покупатель. При монополии и монопсонии у продавцов и покупателей появляется возможность влиять на процесс ценообразования. При этом монополия оказывает влияние на цену путем изменения объема производства, а монопсония — посредством изменения размеров закупок.
Монополия расширяет производство не бесконечно. Она это делает до тех пор, пока каждая дополнительная единица продукции будет приносить доход больший, чем затраты на его производство. Доход и затраты на каждую дополнительную единицу продукции называют предельными. Расширение производства монополий ограничено кривой спроса и растущими предельными затратами.
Монополия и монопсония — это крайние случаи несовершенной конкуренции. Чаще встречается олигополия (от греч. слов «олигос» — немногий, «полео» — продаю): когда основная масса товаров сосредоточена у нескольких крупных продавцов, и олигопсония: когда есть несколько крупных покупателей. Примером олигополии могут служить три гиганта автомобильной промышленности США — «Дженерал моторе», «Форд» и «Крайслер», которые вместе производят свыше 90% всех автомобилей в стране.
Олигополии используют новый способ борьбы за покупательский спрос — неценовую конкуренцию. В этом случае борьба идет на основе технического превосходства, высокого качества и надежности изделий, более эффективных методов сбыта, использования маркетинга, расширения видов предоставляемых услуг и гарантий покупателям, улучшения условий оплаты и других приемов.
Неценовая конкуренция меняет рыночный механизм регулирования взаимосвязи цен и стоимости. Если на рынке господствует цена, установленная олигополией, то цена не может совершать прежнего движения вокруг стоимости товара. Величина стоимости изменяется в соответствии с уровнем зафиксированной цены продуктов, в зависимости от остроты конкуренции увеличиваются или снижаются расходы олигополий на повышение качества товара, поддержание сети обслуживания потребителей, рекламу и др. Затраты на изготовление и сбыт продукции монополий и олигополий меняются быстрее и оказываются более гибкими, чем рыночная цена.
Современное процветание разного рода монополий (олигополий), возникновение транснациональных корпораций свидетельствуют о том, что образование монополий — закономерный процесс, и объясняется это тем, что сама конкуренция — важный элемент рыночного механизма —- порождает их, ибо каждый конкурент на рынке мечтает стать монополистом.1
Структура рынков и их функционирование представляют интерес для изучения, потому что для предприятия, фирмы необходимо найти пути оптимального взаимодействия с рынком факторов производства. С точки зрения государства, экономическая теория помогает находить закономерности функционирования макроэкономических, механизмов, которые затем используются для эффективного распределения национального дохода страны между субъектами, выполняющими в экономике различные функции. Государство может влиять на экономические процессы, зависящие от состояния факторных рынков, через разделение дохода, стимулируя или сдерживая определенные сектора, эти же экономические процессы обуславливают политику государства. Таким образом, очевидна необходимость тщательного изучения механизмов рынков факторов и распределения дохода и их взаимосвязи.
| | | |
