Часть 1. Теоретические основы финансово-коммерческих вычислений

Оглавление

Предисловие

Часть 1. Теоретические основы финансово-коммерческих вычислений

Глава 1. Общие понятия

1.1. Фактор времени в финансово-коммерческих расчетах

1.2. Сущность финансовой математики

1.3. Основные категории, используемые в финансово-экономических расчетах

Тесты для проверки усвоения пройденного материала

Глава 2. Операции наращения

2.1. Простые проценты

2.1.1. Формула простых процентов

2.1.2. Расчет процентов с использованием процентных чисел

2.1.3. Переменные ставки

2.1.4. Определение срока ссуды и величины процентной ставки

2.2. Сложные проценты

2.2.1. Формула сложных процентов

2.2.2. Эффективная ставка процентов

2.2.3. Переменная ставка процентов

2.2.4. Непрерывное начисление процентов

2.2.5. Определение срока ссуды и величины процентной ставки

2.3. Эквивалентность ставок и замена платежей

2.3.1. Эквивалентность процентных ставок

2.3.2. Изменение финансовых условий

Тесты для проверки усвоения пройденного материала

Глава 3. Операции дисконтирования

3.1. Сущность дисконтирования

3.2. Математическое дисконтирование

3.3. Банковский учет

Тесты для проверки усвоения пройденного материала

Глава 4. Потоки платежей и финансовые ренты

4.1. Сущность потока платежей и основные категории

4.2. Обобщающие характеристики финансовых потоков

4.2.1. Наращенная величина аннуитета

4.2.2. Современная (текущая) величина аннуитета

4.3. Определение параметром аннуитета

4.4. Оценка некоторых видов аннуитета

4.4.1. Бессрочный аннуитет

4.4.2. Непрерывный аннуитет

4.5. Нерегулярные потоки платежей

Тесты для проверки усвоения пройденного материала

Глава 5. Инфляция в финансово-коммерческих расчетах

5.1. Сущность инфляции и необходимость ее учета в количественном анализе

5.2. Методы учета инфляции в финансовых расчетах

Тесты для проверки усвоения пройденного материала

Часть 2. Типовые приложения финансовой математики

Глава 6. Финансовые функции ЕХСЕL как основа практических расчетов в современных условиях

6.1. Сущность финансовых функций

6.2. Использование финансовых функций в финансовых операциях

6.2.1. Операции наращения

6.2.2. Операции дисконтирования

6.2.3. Определение срока финансовой операции

6.2.4. Определение процентной ставки

Глава 7. Кредитные расчеты

7.1. Планирование погашения долга

7.1.1. Погашение долга единовременным платежом

7.1.2. Погашение долга в рассрочку

7.1.3. Потребительский кредит

Глава 8. Оценка инвестиционных процессов

8.1. Особенности инвестиционных процессов как объекта финансовой математики

8.2. Показатели эффекта и эффективности инвестиционных проектов

8.2.1. Чистый приведенный доход

8.2.2. Срок окупаемости

8.2.3. Внутренняя норма доходности

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5

Обозначения, используемые в данном пособии

Предисловие

Учебное пособие содержит систематизированное изложение основных понятий и методов финансовых вычислений и количественного анализа финансовых операций. Содержание курса охватывает базовые разделы финансовой математики, а также построение плана погашения кредита и финансовый анализ инвестиций. Базовые разделы финансовой математики и опирающиеся на них прикладные финансовые расчеты сопровождаются использованием технологии табличного процессора Excel.

Принятый в настоящем учебном пособии состав и последовательность рассмотрения учебного материала, позволяет получить целостное представление о финансово-экономических расчетах и о практическом применении этих методов при разработке и реализации финансовых решений.

Учебное пособие направлено на формирование профессионального уровня экономиста любой специальности. Кроме того, данный курс входит в подготовку бакалавров математиков, специализирующихся по направлению "прикладная математика" – математические методы и исследование операций в экономике. Возможно использование учебного курса для слушателей факультетов повышения квалификации экономических специальностей, а также для экономистов-практиков. Полученные студентами знания по финансовой математике являются основой для дальнейшего изучения ими дисциплин "Финансовый менеджмент", "Финансово-инвестиционный анализ", "Анализ рынка ценных бумаг", "Биржевое дело", "Страхование" и т.п.

Издание подготовлено на основе курсов лекций, читавшихся авторами на экономическом и математическом факультетах Алтайского государственного университета.

Учебный курс разработан при поддержке Национального фонда подготовки кадров в рамках Программы "Совершенствование социально-экономического образования в вузах".

Авторы благодарны экспертам НФПК за внимание и конструктивную критику.

Часть 1. Теоретические основы финансово-коммерческих вычислений