Вопрос 36.Неправомерные действия при банкротстве. Преднамеренное банкротство. Фиктивное банкротство – 195, 196, 197

Неправомерные действия при банкротстве

Предусматривает три самостоятельных состава преступления. В ней нет квалифицирующих и особо квалифицирующих признаков.

Часть 1.

Объективная сторона – выражается в следующих действиях:

1.сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе – например, при банкротстве

2.передача, отчуждение или уничтожение имущества

3.сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов,

Такие действия признаются преступными, если они совершаются при наличии признаков банкротства, независимо от наличия судебного решения о признании должника банкротом.

Банкротство – неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей

Состав материальный. Преступление является оконченным с момента наступления последствия в виде причинения крупного ущерба. Крупный ущерб – 1,5 миллиона

Субъективная сторона – умышленная форма вины (прямой и косвенный).

Субъект – ИП, руководитель организации, учредители юридического лица, участники юридического лица,

Часть 2

Объективная сторона – выражается в неправомерном удовлетворении имущественных требований отдельных кредиторов заведомо в ущерб другим кредиторам.

Состав материальный. Крупный ущерб.

Субъективная сторона – умышленная форма вины (прямой и косвенный).

Субъект – ИП, руководитель организации, учредители юридического лица, участники юридического лица, лица

Кредиторы уголовной ответственности по этой части не несут – есть административная – 14.13 КоАП.

Часть 3

Объективная сторона – воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации. Отличие временной администрации (управляющего) от арбитражного в типе юридического лица.

Состав материальный. Наличие крупного ущерба.

Субъективная сторона – умышленная форма вины

Субъект – либо отстраненный руководитель организации, ИП, управленческие работники, иные лица и т.п.

Преднамеренное банкротство196

В отличие от статьи 195, в деянии предусмотренное данной статьей признаки банкротства создаются преднамеренно и целенаправленно.

Объективная сторона – может выражаться в различных действиях (бездействиях):

1.разбазаривание своего имущества

2.продажа имущества по заниженным ценам

3.совершение заведомо убыточных сделок

4.невыгодное использование кредитов

5.не взыскание кредиторской задолженности

6.и т.п.

Состав материальный. Должен быть крупный ущерб – 1,5 млн. рублей

Спорным является вопрос – должно ли быть решение суда о банкротстве?

Субъективная сторона – прямой или косвенный умысел.

Субъект – специальный. Это руководитель юридического лица, учредитель и ИП.

Фиктивное банкротство197

Объективная сторона – выражается в заведомо ложном объявлении о своей несостоятельности в целях введения кредиторов в заблуждение для получения отсрочки или рассрочки по уплате платежей, скидки с долгов и в иных целях. В случаях фиктивного банкротства юридическое лицо или ИП обладают достаточными активами для удовлетворения требований кредиторов. Публичное объявление себя банкротом реализуется в заявлении о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) поданном в арбитражном суд.

Состав материальный. Крупный ущерб.

Субъективная сторона – умышленная форма вины.

Субъект – руководитель, учредитель организации или ИП