Ликвидность коммерческого банка

Ликвидность банка – его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками,кредиторами и др.клиентами. Для выполнения обязательств банк использует ликвидные активы: денежную наличность,активы которые можно быстро превратить в наличность, межбанковские кредиты,выпуск депозитных сертификатов и банковских векселей. На ликвидность банка влияет ликвидность активов –способность активов трансформироваться в ден.наличость посредством их реализации или погашения обязательства должником.По степени ликвидности активы делятся на несколько групп:1-первоклассные-наличность и гос.цен.бумаги, 2-краткосрочные ссуды, 3 гр.-долгосрочные вложения,4 гр.-неликвидные –просроченные ссуды, здания,сооружения.Серьезное влияние на ликвидность банка оказывает сопряженность активов и пассивов по срокам.

Центральный банк ежедневно отслеживает ликвидность банков посредством нормативов ликвидности:

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение 1 операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций)