Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ)

Данное деяние предусматривает злоупотребления либо иные незаконные

действия, нарушающие установленный порядок ликвидации

предпринимательских структур.

Непосредственным объектом преступления являются отношения,

регулирующие порядок и процедуру банкротства и удовлетворения

имущественных обязательств перед гражданами, организациями,

государством. Основания для признания должника банкротом, условия и

порядок проведения процедур банкротства и иных отношений,

возникающих при неспособности в полном объеме удовлетворить

требования кредиторов, регулируются Федеральным законом от 26 октября

2002 г. "О несостоятельности (банкротстве)"*(26).

Объективная сторона преступления связана с деяниями в следующих

формах в: а) сокрытии имущества, сведений об имуществе, кредитах и

других ресурсах, имущественных обязательств, их размере,

местонахождении; б) передаче имущества в иное владение; в) отчуждении

имущества; г) уничтожении имущества; д) сокрытии, уничтожении,

фальсификации учетных, отчетных, ликвидационных документов,

отражающих состояние экономической (финансовой) деятельности

юридического лица или индивидуального предпринимателя, если эти

действия совершены при наличии признаков банкротства.

Состав материальный, поэтому предполагается установление наряду

с деянием наступления последствий в виде причинения крупного ущерба и

причинной связи между ними. Крупным ущербом в соответствии с

примечанием к ст. 169 УК РФ признается ущерб, превышающий двести

пятьдесят тысяч рублей.

Субъект преступления наряду с признаками общего субъекта,

предполагает специальные признаки - собственник или руководитель

организации-должника, индивидуальный предприниматель.

Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной

формой вины (прямой или косвенный умысел). Виновный осознает, что

скрывает имущество, имущественные обязательства и т.п., предвидит

причинение крупного ущерба в результате этого и желает его причинить

(прямой умысел) либо сознательно его допускает или безразлично

относится к этому (косвенный умысел).

В части 2 ст. 195 УК РФ отражены следующие действия:

а) неправомерное удовлетворение имущественных требований

отдельных кредиторов;

б) осуществление имущественного удовлетворения кредиторам за

счет имущества должника.

Данные действия совершаются в преддверии банкротства и

предполагают причинение крупного ущерба.

Часть 3 ст. 195 УК РФ предполагает ответственность за незаконное

воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо

временной администрации кредитной организации, в том числе уклонение

или отказ от передачи им документов или имущества.

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ). Преступление

предполагает умышленное создание условий для увеличения

неплатежеспособности руководителем или собственником коммерческой

организации, а равно индивидуальным предпринимателем в личных

интересах или интересах иных лиц, причинивших крупный ущерб.

Непосредственный объект преступления включает отношения,

регулирующие порядок и процедуру банкротства и удовлетворения

имущественных обязательств перед гражданами, организациями,

государством.

Объективная сторона преступления состоит в: а) действиях по

созданию условий неплатежеспособности; б) действиях по увеличению

неплатежеспособности; в) бездействии с целью создания условий

неплатежеспособности; г) бездействии, преследующем увеличение

неплатежеспособности. Указанные деяния (действия или бездействие)

должны обеспечивать развитие условий по банкротству, т.е. искусственное

создание экономической несостоятельности предприятия, учреждения,

организации, приведение их в неконкурентоспособное состояние.

Состав преступления материальный, в этой связи наряду с деянием

необходимо устанавливать причинение крупного ущерба кредиторам,

государству, иным гражданам, превышающего двести пятьдесят тысяч

рублей, а также причинную связь между деянием и последствиями.

Субъект преступления - руководитель или собственник либо

индивидуальный предприниматель, т.е. виновное лицо, обладает наряду с

признаками общего субъекта также признаками специального субъекта

преступления.

Субъективная сторона преступления предполагает прямой или

косвенный умысел. Виновный осознает, что своими действиями или

бездействием доводит коммерческую структуру до банкротства, предвидит

причинение крупного ущерба и желает их причинить (прямой умысел)

либо сознательно их допускает либо безразлично относится к их

наступлению (косвенный умысел). Обязательным признаком субъективной

стороны преступления является также личный интерес виновного:

обогащение, месть, желание устранить конкурента.

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ). Уголовная

ответственность по данной статье наступает при заведомо ложном

объявлении руководителем или собственником коммерческой организации,

учредителем (участником), а равно индивидуальным предпринимателем о

несостоятельности в целях введения в заблуждение кредиторов для

получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей

или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов.

Непосредственный объект преступления - отношения, регулирующие

порядок и процедуру банкротства, и удовлетворение имущественных

требований кредиторов.

Объективная сторона преступления связывается с действиями по

объявлению несостоятельности и введении тем самым в заблуждение

кредиторов с целью получения отсрочки, рассрочки или скидки с долгов

или их полной неуплаты. Такое объявление может походить на действие

законное, но не соответствующее реальному экономическому состоянию,

предполагает введение в заблуждение кредитора о фактической

возможности выполнения имущественных обязательств.

Состав преступления материальный, он предусматривает причинение

крупного ущерба деянием и причинную связь между ними.

Субъект преступления наряду с признаками общего субъекта

включает специальные признаки - это руководитель или собственник,

учредитель (участник) коммерческой организации либо индивидуальный

предприниматель.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым

умыслом. Виновный осознает, что делает ложное объявление о

несостоятельности, предвидит причинение своими действиями крупного

ущерба, и желает этого. Предполагается также наличие специальной цели

- введение в заблуждение кредитора и получение незаконной

имущественной выгоды.