Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | ||
|
Собственные средства | 01.01.98. | 01.01.99. | Изменение за год | |
(тыс.руб.) | (%) | |||
1. Уставный фонд | 19,43 | 25,37 | - | +5,94 |
2. Резервный фонд | 10,42 | 13,6 | - | +3,18 |
3. Фонды специального назначения | 11,76 | 11,24 | -336 | -0,52 |
4. Износ основных фондов | 7,43 | 11,14 | +118 | +3,71 |
5. Фонды экономического стимули- рования | 23,91 | 27,62 | -297 | +3,71 |
6. Прибыль текущего года | 10,1 | 4,67 | -700 | -5,43 |
7. Прибыль прошлого года | - | - | - | - |
8. Резервы на покрытие кредитных рисков | 16,95 | 6,36 | -1297 | -10,59 |
9. Резервы на обесценение ценных бумаг | - | - | - | - |
И того: | -2512 | - |
В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше. С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов претерпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых, нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, то есть денежные средства, внесенные в банк клиентами – частными и юридическими лицами на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. Недепозитные привлеченные средства – это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют, во-первых, неперсональный характер, а приобретаются на рынке на конкурентной основе, и, во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку. Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета. Привлеченные средства также как и собственные состоят из двух частей: брутто и нетто. По качественному составу статей привлеченные средства (брутто) можно разделить на четыре группы:
-депозиты до востребования;
-срочные депозиты;
-сберегательные вклады;
-кредиты, полученные от других банков.
Привлеченные средства (нетто) являются реальным ресурсом банка, вложения которого приносит доход. Оптимальным в структуре платных привлеченных ресурсов являются следующие соотношения: депозиты до востребования не более 30%, депозиты срочные – не менее 50%, межбанковские кредиты – не более 20%. Рассмотрим структуру привлеченных средств на примере филиала «Кузбасспромбанк». Из таблицы 2.4. следует, что привлеченные средства банка на начало анализируемого года занимают 83,16% в валюте баланса и 74,55% - на конец года. В том числе средства на расчетных счетах предприятий в рублях составляли на начало года 14,3% от суммы привлеченных средств и рост их наблюдается до августа 1998 года (в 1,9 раза). К концу года вновь происходит уменьшение остатков на расчетных счетах предприятий на 23,3% (в сравнении с данными на 1сентября 1998 года).
Таблица 2.3.
Структура привлеченных средств коммерческого банка. (%)
Привлеченные средства | 1.01.98. | 1.01.99. | Изменения за период | |
(тыс.руб.) | (%) | |||
1. Депозиты до востребования | 14,3 | 30,8 | +3514 | +16,5 |
2. Срочные депозиты | 24,5 | 20,5 | -5164 | -4,5 |
3. Вклады населения | 42,1 | 27,6 | -11503 | -14,5 |
4. Межфилиальный кредит | 19,1 | 21,1 | -2247 | +2,0 |
Итого | -15400 | - | ||
Данные таблицы 2.3. показывают, что основная доля привлеченных средств приходится в 1997 году на вклады населения (42,1%), в 1998 году приоритет переходит на депозиты до востребования (30,8% в структуре привлеченных средств). Объем вкладов населения упал с 42,1% до 27,6%, отток вкладов в
Анализ динамики структуры пассивных операций Банка 1998год | Таблица 2.4. | (%) | |||||||||||
Показатели | 01.01.98 | 01.02.98 | 01.03.98 | 01.04.98 | 01.05.98 | 01.06.98 | 01.07.98 | 01.08.98 | 01.09.98 | 01.10.98 | 01.11.98 | 01.12.98 | 01.01.99 |
I.Привлеченные ресурсы | 61,16 | 62,69 | 63,75 | 65,67 | 67,18 | 66,27 | 61,52 | 58,5 | 56,01 | 56,11 | 55,85 | 39,53 | 58,37 |
- в рублях | 60,83 | 59,03 | 59,66 | 61,47 | 63,29 | 63,36 | 59,5 | 56,91 | 54,25 | 53,43 | 38,16 | 56,75 | |
- в валюте | 3,34 | 3,66 | 4,09 | 4,19 | 3,89 | 2,91 | 2,02 | 1,59 | 1,76 | 2,64 | 2,42 | 1,37 | 1,62 |
1.Остатки на расчетных,текущих счетах предприятий | 11,69 | 12,74 | 13,6 | 16,87 | 18,34 | 19,19 | 26,58 | 29,53 | 29,27 | 27,34 | 24,67 | 25,48 | 26,3 |
а) юридических лих | 11,69 | 12,74 | 13,6 | 16,87 | 18,34 | 19,19 | 26,58 | 29,53 | 29,27 | 27,34 | 24,67 | 25,48 | 26,3 |
- в рублях | 11,69 | 12,74 | 13,6 | 16,87 | 18,34 | 19,19 | 26,58 | 29,53 | 29,27 | 27,34 | 24,67 | 25,48 | 26,3 |
- в валюте | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2. Депозиты | 50,97 | 49,95 | 50,15 | 40,3 | 40,49 | 38,49 | 34,86 | 28,93 | 26,74 | 28,77 | 31,18 | 14,05 | 32,07 |
а) юридических лих | 13,37 | 16,71 | 18,31 | 10,1 | 10,39 | 6,07 | 6,47 | 2,82 | 2,93 | 2,68 | 2,7 | 2,85 | 8,51 |
- в рублях | 13,37 | 16,71 | 18,31 | 10,1 | 10,39 | 6,07 | 6,47 | 2,82 | 2,93 | 2,68 | 2,7 | 2,85 | 8,51 |
- в валюте | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
б) населения | 37,6 | 33,24 | 31,84 | 30,21 | 30,1 | 32,42 | 28,39 | 26,11 | 23,81 | 26,09 | 28,48 | 11,2 | 2,56 |
- в рублях | 34,26 | 29,58 | 27,75 | 26,01 | 26,2 | 29,5 | 26,37 | 24,52 | 22,05 | 23,45 | 26,16 | 9,83 | 21,94 |
- в валюте | 3,34 | 3,66 | 4,09 | 4,19 | 3,89 | 2,92 | 2,02 | 1,59 | 1,76 | 2,64 | 2,42 | 1,37 | 1,62 |
3. Эмитированные ценные бумаги | 1,5 | - | - | 8,5 | 8,35 | 8,59 | 0,08 | 0,04 | - | - | - | - | - |
- в рублях | 1,5 | - | - | 8,5 | 8,35 | 8,59 | 0,08 | 0,04 | - | - | - | - | - |
- в валюте | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
II.Покупные ресурсы | 19,39 | 19,51 | 19,78 | 18,44 | 18,96 | 21,45 | 23,34 | 24,24 | 25,4 | 25,64 | 26,93 | 16,18 | |
1.Межфилиальные кредиты | 18,6 | 18,97 | 19,1 | 19,37 | 18,04 | 18,55 | 21,01 | 22,87 | 23,75 | 24,9 | 25,14 | 26,4 | 15,67 |
- в рублях | 18,6 | 18,97 | 19,1 | 19,37 | 18,04 | 18,55 | 21,01 | 22,87 | 23,75 | 24,9 | 25,14 | 26,4 | 15,67 |
- в валюте | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.Ресурсы на программу "Жилье" | 0,4 | 0,42 | 0,41 | 0,41 | 0,4 | 0,41 | 0,44 | 0,47 | 0,49 | 0,5 | 0,5 | 0,53 | 0,6 |
- в рублях | 0,4 | 0,42 | 0,41 | 0,41 | 0,4 | 0,41 | 0,44 | 0,47 | 0,49 | 0,5 | 0,5 | 0,53 | 0,6 |
- в валюте | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 83,16 | 82,08 | 83,26 | 85,45 | 85,62 | 85,23 | 82,97 | 81,84 | 80,25 | 81,51 | 81,49 | 66,46 | 74,55 |
III.Собственные средства банка | 12,25 | 12,57 | 12,67 | 12,25 | 12,19 | 12,55 | 14,21 | 15,49 | 16,04 | 16,75 | 16,73 | 17,62 | 14,69 |
1.Уставный фонд | 6,88 | 7,08 | 7,14 | 6,64 | 6,68 | 3,58 | 7,79 | 8,49 | 8,77 | 9,13 | 9,04 | 9,54 | 9,56 |
2.Резервный фонд | 1,98 | 2,02 | 2,04 | 2,07 | 2,03 | 6,88 | 2,37 | 2,58 | 2,68 | 2,81 | 2,84 | 2,98 | - |
3.Другие фонды | 3,39 | 3,46 | 3,49 | 3,54 | 3,48 | 3,58 | 4,05 | 4,42 | 4,59 | 4,81 | 4,85 | 5,1 | 5,13 |
4.Нераспределенная прибыль | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
IV.Резерв на покрытие кредитных рисков | 4,59 | 2,13 | 2,15 | 2,17 | 2,15 | 2,22 | 2,42 | 2,63 | 2,72 | 1,58 | 1,6 | 1,28 | 1,03 |
V.Резерв на покрытие рисков по ценным бумагам | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
VI.Кредиторы банка | - | 2,18 | 1,92 | 0,06 | 0,04 | - | 0,4 | 0,04 | 0,99 | 0,16 | 0,18 | 14,64 | 9,73 |
VII.Прочие пассивы | - | 1,04 | - | 0,07 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
ИТОГО ПАССИВОВ |
абсолютной сумме за год составил 11,5 млн. рублей (см. рис.2.3). Подобная тенденция характерна и для срочных депозитов. Снижение их за год составило 42%, или 5,2 млн. рублей. Данная ситуация явилась следствием финансового кризиса, который нанес серьезный удар по финансовой устойчивости банка, в частности вызвал недоверие клиентов к филиалу «Кузбасспромбанк», что повлекло за собой масштабный отток средств населения. В связи с этим, филиал понес потери, связанные с вынужденной ликвидацией активов для ажиотажного спроса на денежную наличность. Таким образом, в результате банковского кризиса была подорвана собственная депозитная база банка.
Рис.2.3. Динамика вкладов населения в 1998 году.
Структура привлеченных средств показывает большую зависимость филиала от межбанковских кредитов. Они занимают 19,1% - 21,1% от обязательств банка. Такое положение связано с тем, что филиал «Кузбасспромбанка» имеет небольшой круг клиентуры в виде юридических лиц, поэтому собственная ресурсная база недостаточна для обеспечения роста активных операций. Для успешного функционирования и обеспечения стабильной работы очень важно расширять круг клиентов в виде предприятий и организаций различных форм собственности, что позволит снизить системный риск депозитных операций банка.
Для оценки стабильности денежных вкладов населения в качестве ресурсов краткосрочного кредитования используются такие показатели, как средний срок хранения вкладного рубля и уровень оседания средств, поступающих во вклады. В 1998 году средний срок хранения вкладов составил 37,5 дня, это на 5,7 дня меньше в сравнении с предыдущим годом. Уровень оседания средств во вкладах характеризует их стабильность, что позволяет банку использовать их как долгосрочный ресурс кредитования и повышает ликвидность банка. В 1998 году уровень оседания средств во вкладах по филиалу составил 8,2%, что в 1,7 раза меньше, чем в 1997 году. Низкий уровень этого показателя объясняется тем, что 53,6 % – 57,5% от общего объема вкладов принадлежит вкладам до востребования, то есть зачисления на счета граждан заработной платы.
Таблица 2.5.
Дата публикования: 2015-01-10; Прочитано: 631 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!