Понятие и классификация индексов

Наиболее широко в экономической практике и статистическом анализе при исследовании сложных социально-экономических явлений применяется индексный метод.

Статистический индекс (index - показатель) – это относительная величина сравнения сложных совокупностей и их отдельных единиц. Сложной называется статистическая совокупность, отдельные элементы которой непосредственно не поддаются суммированию (например, характеристика продукции разных видов в натурально-вещественной форме; объем товарооборота).

Основой индексного метода является переход от натурально-вещественной формы выражения сложных явлений к стоимостным измерителям.

Индексный метод позволяет решить три основные задачи статистических исследований:

1) сравнить характеристики совокупностей, состоящих из не суммируемых элементов;

2) провести факторный анализ, то есть измерить влияние различных факторов на обобщающий показатель (сложное явление);

3) проанализировать влияние структурных сдвигов, то есть изменений в структуре изучаемого сложного явления, на обобщающий показатель.

Классификация индексов.

1) В зависимости от сущностей показателей, характеризующих изучаемое явление (совокупность) индексы делятся на индексы количественных показателей (количества продукции, физического объема товарооборота, национального дохода и т. п.) и индексы качественных показателей (индексы цен, себестоимости, производительности труда и т. д.). Деление условное.

2) В зависимости от степени охвата единиц совокупности (элементов изучаемого сложного явления) индексы делятся на индивидуальные и общие.

Индивидуальные индексы характеризуют изменение во времени (или в пространстве) отдельных единиц статистической совокупности. Обозначаются "i", выражаются в коэффициентах или в процентах. Так, индивидуальный индекс цен рассчитывается по формуле: (1) , где

P₁ – цена товара в текущем периоде,

P₀ – цена товара в базисном периоде.

Например, изменение цены в рублях стандартной булки хлеба в текущем квартале по сравнению с предыдущим составит:

или 123,1%, то есть цена товара выросла за рассматриваемый период на 23,1%

Индивидуальный индекс количества проданных товаров (физического объема реализации) в натуральных единицах измерения рассчитывается по формуле:

(2) , где

q₁ - количество товара, реализованное в текущем периоде

q₀ - количество товара, реализованное в базисном периоде

Индивидуальные индексы, характеризующие изменение явления во времени, являются, по сути, относительными показателями динамики (темпами роста), поэтому они могут рассчитываться по данным за несколько периодов времени в цепной или базисной формах.

Общие индексы (сводные) выражают обобщающие результаты изменения во времени (или в пространстве) всех единиц, образующих статистическую совокупность (сложного явления в целом). К ним относятся: общий индекс цен, общий индекс динамики товарооборота, общий индекс затрат, общий индекс продукции и т. п. Обозначаются как "I". Так общий индекс товарооборота рассчитывается по формуле:

(3) , где

- фактический товарооборот отчетного периода

- фактический товарооборот базисного периода

Разновидностью общих индексов являются групповые индексы, они охватывают часть единиц совокупности.

Каждый общий индекс имеет две составные части: индексируемая величина и веса.

Основным элементом индекса является индексируемая величина – это значение признака статистической совокупности, изменение которого является объектом изучения. Так, при изучении изменения цен индексируемой величины будет цена единицы товара "p", а весами – количество товара в натуральных единицах измерения – "q". При изучении изменения физического объема товарооборота индексируемой величиной является количество товара в натуральных измерителях – "q", а весами – цена единицы товара – "p".

По методологии расчета общие индексы делятся на агрегатные и средние из индивидуальных индексов.