Договор факторинга

В Республике Беларусь законодательную базу факторинговых операций составляют Гражданский кодекс (глава 43) (далее – ГК РБ) и Банковский кодекс Республики Беларусь (глава 19, ст. 153-163) (далее – БК РБ), а также Правила проведения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями финансирования под уступку денежного требования (факторинга), утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.08.2001 №229.

В соответствии со ст. 153 БК РБ по договору факторинга одна сторона (фактор) – банк или небанковская кредитно-финансовая организация обязуется другой стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с разницей между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору. Причиной заключения договора факторинга является хозяйственная операция, которая требует финансирования. Кредитор может также уступить дебиторскую задолженность с целью исполнения своих обязательств перед фактором. В этом случае фактор обязан предоставить кредитору отчет и передать ему уплаченную должником сумму, превышающую сумму обязательств кредитора перед фактором.

Договоры факторинга подразделяются в зависимости от места их проведения на внутренние, если сторонами договора являются резиденты; и международные, если одна из сторон договора является нерезидентом. А также по условиям платежа между фактором и кредитором – на договоры без права обратного требования (регресса), когда фактор несет риск неоплаты должником денежных требований; и с правом обратного требования (регресса), когда этот риск несет кредитор.

Предметом уступки по договору факторинга может быть денежное требование, срок по которому уже наступил либо наступит в будущем. Факторинговое обслуживание чаще всего носит длительный характер. Основные черты договора факторинга проявляются в том, что он является краткосрочным (обычно до 120 дней), в нем не указывается цель финансирования, наличие обеспечения договора не обязательно и погашение долга по договору осуществляется третьим лицом (должником).

Важными условиями договора факторинга являются следующие:

размер и порядок взимания вознаграждения банка (фактора);

размер авансированной выручки, уплачиваемой банком (фактором) клиенту (кредитору), обычно он составляет 80-90% от суммы уступаемого требования;

наименование и юридические адреса сторон;

валюта и предмет договора;

форма факторинга (открытый или скрытый);

наименование должника, номер и дата договора, заключенного между кредитором и должником;

ответственность сторон;

условия платежа (с правом регресса или без такого).

Кредитор несет перед фактором ответственность за действительность уступленного фактору денежного требования, под которое предоставлено финансирование. В случае недействительности данного требования имеет право регресса (обратного требования) независимо от условий платежа, т.е. вправе предъявить кредитору требование о возмещении суммы денежного обязательства, не уплаченной должником, и причиненных убытков в случае не уплаты либо просрочки уплаты суммы денежного обязательства фактору должником. Должник же обязан исполнить денежное требование фактору в случае, если он получил от кредитора или фактора письменное уведомление об его уступке.