Сущность и формы кредита

Кредит (лат. – верить) – это ссуда на условиях возврата с уплатой процента. Кредит выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком.

Кредит играет важную роль в экономике. Она реализуется через его функции:

· кредит является фактором экономии наличных денег и увеличения скорости их оборота;

· кредит способствует перераспределению капиталов и уравниванию прибыли в среднюю прибыль;

· кредит выступает рычагом концентрации и централизации капитала.

Кредит имеет несколько форм. На ранних этапах господствовал коммерческий кредит. Он осуществлялся преимущественно в товарной форме, как отсрочка платежа за приобретенные товары. Вместо денег заемщик получал вексель (нем. – обмен) – письменное долговое обязательство уплаты к определенному сроку суммы денег, указанной в векселе. В ограниченном виде коммерческий кредит сохраняется и сегодня в виде продажи товаров с отсрочкой платежа одними предприятиями (фирмами, компаниями) другим.

Наиболее распространенной формой кредита сегодня является банковский кредит. Он предоставляется кредитно-финансовыми учреждениями – банками, кредитными союзами и др. – любым хозяйствующим субъектам – государству, предприятиям, предпринимателям, домашним хозяйствам и др. – в форме денежных ссуд.

Потребительский кредит – предоставляется банками, финансово-кредитными организациями и торговыми компаниями гражданам для приобретения товаров длительного пользования.

Ипотечный кредит выдается банками и кредитными организациями в форме долгосрочных ссуд под залог недвижимости.

Государственный кредит – это совокупность кредитных отношений, в которых одной из сторон является государство, а кредиторами – физические и юридические лица.

Международный кредит – кредит, который предоставляется в форме валютных и товарных ценностей предприятиями, банками, государством одной страны предприятиям и правительствам других стран. Международный кредит предоставляют также международные и региональные финансово-кредитные учреждения, такие как Международный валютный фонд, Мировой банк и др.