Операції з готівкою

Заняття №11 (Лекція №6)

Тема 5.1: Порядок роботи кас підприємств і організацій.

План:

1. Організація касової роботи на підприємствах, в організаціях, установах.

2. Порядок і строки здавання виручки в каси банків. Витрачання готівки безпосередньо із виручки.

3. Надходження торговельної виручки до установ банків.

Література:

1. Постанова НБУ №637 від 15.12.2004р.

2. Постанова НБУ №22 від 21.01.2004р.

Л-35, стор. 119-125

Л-37, стор. 60-68

СРС №11

Тема 5.2: Організація обігу готівкових коштів.

План:

1. Основні принципи організації обігу готівки суб’єктами господарювання.

2. Перелік нормативних актів і інструкцій, що регламентують готівковий обіг на підприємствах і організаціях.

Література:

1. Постанова НБУ №637 від 15.12.2004р.

2. Інструкція НБУ №4 від 20.06.95 № 204

3. Л-37, стор. 60-68

СРС №12

Тема 5.3: Ліміт каси.

План:

1. Порядок визначення ліміту залишку готівки в касі.

2. Перелік нормативних документів, що регламентують порядок визначення ліміту каси.

Література:

1. Постанова НБУ №637 від 15.12.2004р.

2. Постанова НБУ №22 від 21.01.2004р.

Заняття №12 (Практична робота №4)

Тема: Порядок здавання готівки в касу банку. Визначення ліміту каси.

Література:

1. Постанова НБУ №637 від 15.12.2004р.

2. Постанова НБУ №22 від 21.01.2004р.

3. Інструкція НБУ №4 від 20.06.95 № 204

Заняття №13 (лекція №7)

Тема 5.4: Операції комерційних банків з розрахунково-касового обслуговування клієнтів.

План:

1. Банківське обслуговування рахунків.

2. Організація готівкового обігу в банках.

3. Порядок здійснення міжбанківських розрахунків.

Література:

Л-32, стор. 53-93

Л-33, стор. 124-135

Л-34, стор. 70-85

Л-35, стор. 191-206

Л-36, стор. 52-72, 72-106

Л-37, стор. 314-320, 92-133

Л-38, стор. 117-144

СРС №13.

Тема 5.5: Порядок відкриття та ведення рахунків клієнтів.

План:

1. Порядок відкриття та ведення рахунків фізичних осіб.

2. Порядок відкриття та ведення рахунків юридичних осіб.

Література:

Л-35, стор. 113-119

Заняття №14 (Практична робота №5)

Тема: Операції банку з розрахунково-касового обслуговування.

Література:

Л-32, стор. 53-110

Л-33, стор. 126-131

Л-34, стор. 70-85

Л-35, стор. 191-206

Л-36, стор. 52-72, 72-106

Л-37, стор. 314-320, 92-133

Л-38, стор. 117-144

Заняття №15 (лекція №8)

Тема 5.6: Касова робота та облік прибуткових касових операцій.

План:

1. Організація касової роботи в комерційних банках України.

2. Документація, документообіг та облік прибуткових касових операцій.

3. Облік і контроль видаткових касових операцій.

Література:

1. Постанова НБУ №337 від 14.08.2003р.

2. Положення НБУ 18.06.2003р. №254

3. Положення НБУ від 15.12.2004 р. № 637

Л-35, стор. 191-203

СРС №14

Тема5.7: Порядок оформлення касових операцій.

План:

1. Видача готівки в національній валюті з каси банку.

2. Видача готівки в іноземній валюті з каси банку.

3. Послідовність здійснення видаткових касових операцій.

Література:

1. Постанова НБУ №337 від 14.08.2003р.

2. Положення НБУ 18.06.2003р. №254

3. Положення НБУ від 15.12.2004 р. № 637

Л-33, стор. 126-131

Л-35, стор. 191-203

Л-36, стор. 64-67

Заняття №16 (Практична робота №6)

Тема: Облік видаткових касових операцій.

Література:

Положення НБУ від 15.12.2004 р. № 637

Л-35, стор. 196-200

СРС №15

Тема 5.8: Облік прибуткових касових операцій.

План:

1. Зміст прибуткових касових операцій.

2. Послідовність здійснення прибуткових касових операцій.

Література:

1. Постанова НБУ №337 від 14.08.2003р.

2. Положення НБУ 18.06.2003р. №254

3. Положення НБУ від 15.12.2004 р. № 637

Л-35, стор. 191-203

Заняття №17 (Практична робота №7)

Тема: Облік прибуткових касових операцій.

Література:

Л-35, стор. 200-203

Заняття №18 (Лекція №9)

Тема 5.9: Прогнозні розрахунки касових оборотів.

План:

1. Порядок розробки прогнозу готівкового обігу.

2. Джерела надходження та напрями видавання готівки.

3. Емісійний результат.

Література:

Л-33, стор. 131-135

Л-37, стор. 72-78

СРС №16

Тема 5.10: Прогнозні розрахунки

касових оборотів щодо видачі коштів за окремими статями.

План:

1. Видача на оплату праці, грошові виплати і заохочення, інші виплати, що не входять до складу фонду оплати праці.

2. Видача на виплату пенсій, допомоги і страхових відшкодувань.

Література:

Л-33, стор. 131-135

Л-37, стор. 72-78

СРС №17

Тема 5.11: Складання прогнозних розрахунків

касових оборотів за окремими статями.

План:

1. Надходження від підприємств поштового зв'язку і видача підкріплень цим підприємствам.

2. Інші статті надходжень та видатків.

Література:

Л-33, стор. 131-135

Л-37, стор. 72-78

Заняття №19 (Семінарське заняття №3)

Тема: Операції банків з готівкою.

План:

1. Організація касової роботи на підприємствах, в організаціях, установах. Порядок і строки здавання виручки в каси банків.

2. Організація готівкового обігу в банках.

3. Порядок відкриття та ведення рахунків клієнтів.

4. Організація касової роботи в комерційних банках України.

5. Облік і контроль видаткових та прибуткових касових операцій.

6. Прогнозні розрахунки касових оборотів.

Література:

Л-33, стор. 124-137

Л-35, стор. 191-206

Л-36, стор. 52-67

Л-37, стор. 72-78

Тема 6