Продолжение таблицы 6.6

Наименование показателя, Расчетная формула.	До реконструкции.	После реконструкции.
9) Расчет дополнительного ФОТ. ,; руб.
10) Расчет общего ФОТ ФОТобщ=ФОТосн+ФОТдоп руб.;	ФОТобщ=441089,72+ 29773,5=470863,2	ФОТобщ=419507,98+ 28316,78=447824,73
11) Расчет отчислений на социальное и медицинское страхование. , руб. %Отч=36,7%

6.2 Расчёт текущих затрат зоны ТО-2

6.2.1 Расчёт сметы затрат.

Затраты зоны ТО-2 состоят из: заработной платы ремонтных рабочих, отчислений на социальное и медицинское страхование, затрат на материалы, запасные части и накладных расходов.

Расчёт этих затрат представлен в таблице 6.7

Таблица 6.7 - Смета затрат

Наименование показателя. Расчетная формула.	До реконструкции.	После реконструкции.
1) Расчет затрат на запчасти. ; руб. Нзч - норма затрат на запчасти, руб на 1000 км К1 - коэффициент, учитывающий категорию условий эксплуатации К2 - коэффициент, учитывающий модификацию подвижного состава К3 - коэффициент, учитывающий природно-климатическую зону %ТрТР - % трудоемкости работ по текущему ремонту, выполняемому на участке, %ТрТР=4% Нзч=326,8 руб*1000 км	ЛиАЗ-677
ЛиАЗ-5256     Зз.ч.=98442,56
2) Расчет затрат на материалы. , руб. НМ - норма затрат на материалы %ТрТР=4% %ТрТО-2=5% %ТрТО-1=3% НмТР=158,4 руб/1000км НмТО-2=27,2руб/1000км НмТО-1=39,2	ЛиАЗ-677   ЛиАЗ-5256
3) Расчет накладных расходов. ; руб. %НР=140%

6.2.2 Расчёт калькуляции себестоимости

Себестоимость работ на зоне ТО-2 калькулируется по всем статьям затрат на 1000 км пробега. Расчёты калькуляции себестоимости представлены в таблце 6.8

Таблица 6.8- Калькуляция себестоимости

Статья затрат.	Сумма затрат, руб.	Затраты на 1000 км, руб.
до реконстр.	после реконстр.	до реконстр	посе реконстр
1) Общий фонд оплаты труда ремонтных рабочих.	470863,2	447824,73	45	42,8
2) Отчисления на социальное и медицинское страхование.	172806,8	164351,67	16,5	15,7
3) Затраты на запчасти.	98442,56	98442,56	9,4	9,4
4) Затраты на материалы.	57710,46	57710,46	5,5	5,5
5) Накладные расходы.	659208,5	626954,6	62,9	59,9
Итого:	1459031,5	1395284,3	139,3	133,3

6.3 Технико-экономические показатели.

6.3.1 Показатели экономической эффективности реконструкции зоны ТО-2.

Таблица 6.9 - Технико-экономические показатели

Наименование показателя. Расчетная формула.	До реконструкции.	После реконструкции.
1 Расчет производительности труда ремонтных рабочих. ,1000км/чел
2 Расчет среднемесячной зарплаты ремонтных рабочих. ; руб.
3 Расчет экономии текущих годовых затрат. Эг=С1-С2, руб. С1, С2 - текущие затраты до и после реконструкции.	---	Эг=1459031,5- 1395284,3= =63747,2
4 Расчет срока окупаемости капиталовложений. ; лет. DК - дополнительные капиталовложения (стоимость оборудования)	---
5 Экономия приведенных годовых затрат. Эприв=Эг-DК*Ен; руб. Ен - нормативный коэффициент экономической эффективности капиталовложений, Ен=0,15	---	Эприв=63747,2-50060*0,15= =56238,5

6.3.2 Анализ технико-экономических показателей.

Расчёт отклонений технико-экономических показателей представлен в талице 6.10

Таблица 6.10 - Отклонения технико-экономических показателей

Наименование показателя.	Значение.	Отклонение.
до реконстр.	после реконстр.	абсолют-ное	относи-тельное. %
1) Общий пробег автомобилей, км.	10459440	10459440	---	---
2) Численность ремонтных рабочих.	4,85	4,6	-0,25	5,1
3) Производительность труда ремонтных рабочих, 1000 км/чел	2156,58	2273,79	117,21	5,4
4) Среднемесячная зарплата, руб.	8090,4	8112,7	22,3	0,27
5) Срок окупаемости капиталовложений, лет.	---	0,78	---	---
6) Экономия текущих годовых затрат, руб.	---	63747,2	---	---
7) Экономия приведенных годовых затрат, руб.	---	56238,5	---	---

6.4 Выводы.

В результате реконструкции зоны ТО-2:

-трудоёмкость работ уменьшилась с 8515 до 8111 чел.ч.

-производительность труда увеличилась с 2156,58 до 2273,79 1000 км/чел.

-численность ремонтных рабочих уменьшилась с4,85до 4,6 человек

-средне-месячная заработная плата увеличилась с 8090,4 до 8112,7 рублей

-экономия годовых текущих затрат составдяет 63747,2 руб

-экономия привидённых затрат составляет 56238,5 рублей.

Дополнительное оборудование, внедрённое в зону ТО-2 окупается за 0,78года..

Следовательно реконструкция зоны ТО-2 является целесообразной.