Задание для выполнения практической работы

Условия для разработки прогнозных отчетов:

на основе новых технологий решено производить прибор, который не имеет аналога. Организатор данного производства рассматривает финансовые требования для производства. Производство организует разработчик технологии, сам же будет работать, надо нанять работника, арендовать помещение, купить оборудование, провести маркетинговые исследования, организовать рекламу, найти покупателей.

Единовременные расходы на маркетинговые исследования составляют

10000 ден. ед. (Везде данные будут в соответствующих денежных единицах).

Средние затраты на материалы составляют 70% от оборота за один месяц.

Стоимость оборудования – 30000. Следует оплатить сразу. Срок службы – 5 лет.

Арендная плата - 6800 в год. Оплата ежеквартально авансом.

Заработная плата 14400 в год. Выплата заработной платы – ежемесячно.

Затраты на рекламу - 18000 в год. Оплата расходов ежемесячно равными долями.

Личные расходы – 2000 ежеквартально в конце квартала.

Местные налоги – 6000 в год. Оплата ежеквартально в конце квартала.

Решено создать первоначальный запас материалов - 8000, который потом необходимо поддерживать.

Заключен контракт на поставку продукции с крупной фирмой. Она согласна закупать любой объем производимой продукции, но при условии отсрочки платежа в 3 месяца.

Поставщики материалов согласны предоставлять отсрочку платежа в 1 месяц.

Есть собственный капитал 20000.

Организатор производства составил прогноз финансовых результатов, план денежных потоков и обратился с просьбой о финансировании в период недостатка денежных притоков к банку. Банк рассмотрел предложение и согласился кредитовать данный бизнес на условиях овердрафта под 2 % в месяц.

Первоначальное производство и отгрузка планируется на 40000 ден. единиц. Ежеквартально планируется увеличивать объем производства на 5 %.

Требуется разработать прогноз денежных потоков, отчет о прибылях и убытках, составить прогнозный бухгалтерский баланс.

Порядок работы и составление прогнозных финансовых документов показывается на лекции.