Возникновение, сущность и функции коммерческих банков

Возникновение: становление КБ происходило с постепенным формированием операций будущих банков: первые операции по кредитованию предписывают халдейским торговым компаниям (2300 лет до н.э.), по обмену валют - древнегреческим трапезидам, по хранению ценностям - древним храмам. Однако появление первых учреждений банковского типа - банковских домов - целью которых было кредитование торговли и которые выполняли уже целый ряд операций, присущих современным банкам, произошло в 14-15 вв. в Генуе и Венеции, что можно считать возникновением КБ. Уже после было разделение этих коммерческих банков на центральные и коммерческие (19 век), отделение инвестиционных банков от коммерческих (закон Гласса-Стигалла, 1933, США) и последующее их воссоединение (закон Грэмма - Лича - Блайли, 1999, США). Принимая во внимание разнообразие выполняемых современными КБ операций, их можно назвать "универсальными банками", т.е. такой тип банков, который осуществляет все или большинство основных видов банковских операций

Сущность КБ: современные КБ- банки, непосредственно обслуживающие своих клиентов: предприятия и организации, а также население. КБ - основное звено банковской системы, являются самостоятельными субъектами экономики. Кб осуществляют комплексное обслуживание клиентов (в отличие от кредитных организаций банковского типа, выполняющих лишь отдельные операции).

Функции КБ: 1) Х ранение ценностей - предоставлении клиентам банковский сейфов и ячеек для хранения ценностей.

2) Предоставление кредита. Благодаря кредитам развивается производство, расширяется финансовая основа экономики. При этом банки способствуют конкурентному развитию рынка, осуществляя поддержку наиболее выгодных и перспективных производств и фирм.

3) Аккумуляция сбережений - сконцентрированные сбережения превращаются в кредиты предпринимателям и населению для расширения производственных мощностей и покупки потребительских товаров соответственно.

4) Р асчетно-платежная функция - обеспечение платежного механизма. Тем лучше банки реализуют данную функцию, тем быстрее осуществляется экономический оборот.

5) Создание кредитных денег. возможность создавать посредством кредитных, депозитных и инвестиционных операций.

6) Инвестиционная функция - проведение различных сделок с ценными бумагами. В данную функцию можно также добавить так называемые трастовые операции, или доверительное управление имуществом физических и юридических лиц, в первую очередь − ценными бумагами.

51. Виды пассивных операций российских коммерческих банков: их классификация и перспективы развития.

Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. К пассивных операциям банка относят:

а) привлечение средств на расчетные и текущие счета юр. и физ. лиц;

б) открытие срочных счетов предприятий, организаций и вкладов граждан;

в) выпуск собственных долговых обязательств (ценные бумаги: вексели, сертификаты...)

г) займы, полученные от других банков и др.

Классификация (I): 1) Привлечение средств клиентов с оказанием услуг

2) Привлечение средств клиентов без оказания услуг

3) Привлечение средств из других источников.

(II) 1. взносы в уставный фонд банка (продажа акций или паев их первых владельцам);

2.отчисление денежных средств из прибыли КБ на увеличение фондов КБ;

3. кредитные операции (кредиты ЦБ РФ, кредиты др. банков, кредиты иностр. банков, долговые обязательства банка);

4.депозитные операции (получение ресурсов от клиентов банка)

(III) Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

1) депозитные, включая получение межбанковских кредитов.

2) эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка)

Основные пассивные операции коммерческого банка — депозитные. Депозитные операции — это срочные и бессрочные вложения клиентов банка; - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится основная часть их пассивов.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в ден. ресурсах для осуществления активных операций (собственный капитал составляет около 10% ресурсов банка).

В РФ (согласно ФЗ "О банках и банковской деятельности") к банковским операциям относятся: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Перспективы развития: расширение использования технологических новшеств (Интернет). На перспективы развития главным образом влияет политика ЦБ, а он пока "(16.05.2013) оставил ключевые ставки неизменными (рефинансирования — 8,25%; репо — 5,5%; по депозитным операциям — 4,5%)".

52. Активные операции российских коммерческих банков: их классификация и перспективы развития.

Активные операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

К активным операциям банка относятся: а) краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; б) предоставление потребительских ссуд населению; в) приобретение ценных бумаг; г) лизинг (форма кредитования при приобретении основных фондов предприятиями или очень дорогих товаров физическими лицами; долгосрочная аренда имущества с последующим правом выкупа), д) факторинг (система финансирования, согласно которой поставщик товаров переуступает краткосрочные требования по товарным сделкам факторинговой компании с целью незамедлительного получения большей части платежа); е) долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий (особ. в арабских банках), ж) ссуды, предоставляемые другим банкам.

Классификация активных операций: 1) Ссудные (учетно-ссудные) - операцию по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности (если связаны с покупкой или принятием в залог векселей - учетно-ссудные операции).

2) Расчетные - операции по зачислению средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

3) Кассовые - операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

4) Инвестиционные и фондовые. Инвестиционные - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также по размещению средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Фондовые - прочие операции с ценными бумагами (с векселями, с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах). Валютные - операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

5) Гарантийные - операции по выдаче банком гарантий уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий (приносят банкам доход в виде комиссионных).

Перспективы: развитие факторинговых и лизинговых операций, рост сотрудничества КБ с инвестиционными фондами (а также, с Пенсионным и другими). При текущей тенденции роста финансового рынка наибольшее развитие будут иметь операции с ценными бумагами и валютой (фьючерсы, торговля опционами, свопы и т.д.)

53. Внебалансовые операции российских коммерческих банков: их классификация и перспективы развития.

Внебалансовые (или "забалансовые") операции - операции, которые, как правило, не отображаются в официально публикуемых банковских балансах или даются под чертой в разделе контрсчетов ("забалансовых счетов").

Забалансовые операции могут проводится банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и с целью их размещения (активные). Если банки проводят забалансовые операции за определенное вознаграждение (комиссию) по поручению клиента, то их относят к активно-пассивным операциям или банковским услугам.

Особенность забалансовых операций состоит в том, что значительная их часть представляет собой обязательство банка совершить активную (реже - пассивную) операцию при наступлении (возникновении) определенных, заранее оговоренных условий. Таким образом, особенностью большей части забалансовых операций является их условный характер, поэтому они часто называются условными обязательствами.

Некоторые виды забалансовых операций: 1) Трастовые операции (операции по доверительному распоряжению имуществом клиентов по их поручению)

2) Форвардные операции (срочные операции по купле-продаже валюты между двумя субъектами с последующей передачей валюты в обусловленный срок и по курсу, установленному в момент заключения контракта)

3) Операции с документарными и резервными аккредитивами (аккредитив — условное денежное обязательство осуществить платеж в пользу получателя средств, которое банк принимает по поручению плательщика)

4) Гарантийные операции (поручительство и выдача банковских гарантий)

Насчитывается более тридцати разновидностей забалансовых операций, которые позволяют банкам решать следующие основные задачи:

•страхование и перераспределение рисков между участниками рынка, в особенности кредитного и рыночного;

•расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;

•получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов;

•сохранение требуемого органами банковского надзора соотношения между капиталом и активами при увеличении объема операций;

• управление активами и пассивами;

•проведение спекулятивных операций.

Перспективы: до недавнего времени объем забалансовой деятельности был относительно незначителен, но положение резко изменилось в начале 80-х гг, когда забалансовые операции превратились в одно из ведущих направлений банковской деятельности. Доходы от них играют все возрастающую роль в формировании банковской прибыли. Наибольшее развитие забалансовая деятельность получила у американских банков.