Функции страхования

Страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», однако как экономическая категория имеет характерные только для него функции, выполняет присущую только ему роль. В качестве общих функций можно выделить следующие:

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств, который может формироваться как за счет обязательных, так и за счет добровольных взносов.

Через эту функцию осуществляются:

– инвестиции временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры;

– вложения денежных средств в недвижимость;

– приобретение ценных бумаг (акции, облигации, векселя).

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции они реализуют экономическую необходимость в страховой защите и показывают, как функция кредита обеспечивает возвратность денежных средств страхователям при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного срока или в случае его смерти).

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Данная функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

Категория финансов выражает свою сущность, прежде всего, через распределительную функцию, которая находит свое конкретное проявление в специфических функциях, присущих страхованию:

– рисковой;

– предупредительной;

– сберегательной;

– восстановительной;

– контрольной.

Рисковая функция выражается в вероятности наступления ущерба.

Предупредительная функция связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Сберегательная функция – накопление денежных сумм с помощью страхования на дожитие; связана с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Восстановительная (защитная) функция страхования заключается в том, что при наступлении страхового случая и выплаты страхового возмещения происходит полное или частичное погашение убытков, понесенных страхователем.

Контрольная функция страхования выражает такое свойство этой категории, как строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций и за формированием страхового фонда (резервов).

На основании вышеизложенного можно сделать выводы:

1. Основная цель страховой деятельности может быть определена как удовлетворение общественной потребности в надежной страховой защите соответствующей общепринятым требованиям финансовой надежности.

2. Страхование – совокупность общественных перераспределительных отношений по поводу целевых страховых фондов формирования за счет взносов юридических и физических лиц и его использования для возмещения возможного ущерба имуществу, жизни или здоровья.

3. Страхование выполняет различные специфические функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, инвестиционную и восстановительную, контрольную.

Тема 2. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ И ТЕРМИНЫ
В СТРАХОВАНИИ