Сущность денежного оборота. Наличный и безналичный денежный оборот

Денежный оборот можно охарактеризовать как совокупность всех потоков денежных средств организаций, кредитных учреждений и населения в процессе совершения платежей.

Денежный оборот охватывает процесс производства, распределения, обмена и потребления и представляет собой единство обращения наличных и безналичных денег. При этом деньги последовательно переходят из безналичной в наличные формы и обратно.

Наличные деньги используются во взаимоотношениях между населением, населением и государством, населением и субъектами хозяйствования.

Под наличным денежным оборотом следует понимать часть совокупного денежного оборота, которая осуществляется с использованием наличных денег. По своему объему наличный денежный оборот значительно меньше безналичного, но имеет важное значение, так как обращение наличных денег влияет на распределение и величину доходов населения.

Безналичный денежный оборот представляет собой совокупность платежей, осуществляемых без использования наличных денег. Безналичный оборот занимает до 90% всего денежного оборота государства.

Основные принципы безналичных расчетов:

1 Обязательное хранение денег субъектами хозяйствования на счетах в банках.

2 Согласие (акцепт) плательщика на списание средств с его счета. Списание средств без согласия плательщика производится лишь в случаях, когда законодательством установлен бесспорный порядок списания средств (приказы хозяйственных судов, распоряжения органов государственного контроля и налоговых инспекций).

3 Осуществление платежей при наличии достаточных средств на счетах.

Безналичные расчеты проводятся посредством:

- платежных поручений;

- платежных требований;

- платежных требований-поручений;

- аккредитивов;

- чеков;

- банковских пластиковых карточек.

Безналичные расчеты проводятся на основании платежных инструкций клиента (платежных поручений, платежных требований, заявлений и др.). Вид, форма и обязательные реквизиты платежных инструкций устанавливаются Национальным банком. Основанием осуществления безналичных расчетов является наличие заключенного договора между банком и клиентом.

Банк вправе отказать клиенту в проведении расчетной операции в случаях:

- отсутствия между банком и клиентом договора;

- если существующим договором проведение расчетов в данной форме не предусмотрено;

- отсутствия иных оснований для проведения банковских расчетов;

- если форма и содержание платежных инструкций не соответствуют требованиям, установленным Национальным банком, либо у банка имеются обоснованные доводы о том, что платежные инструкции не являются подлинными.

После принятия решения об отказе в исполнении платежных инструкций банк обязан уведомить об этом клиента не позднее следующего рабочего дня после получения платежных инструкций. Клиент имеет право изменить или отменить выданные банку платежные инструкции до момента совершения банком фактических действий по их исполнению. После совершения фактического действия банк вправе не предпринимать каких-либо действий по изменению или отмене платежных инструкций.