Тема 2. Денежное обращение и денежные системы

1. Понятие денежного и платежного оборота.

2. Организация налично-денежного обращения

3. Организация безналичных расчетов

4. Закон денежного обращения. Денежная масса и скорость обращения денег

5. Сущность и элементы денежной системы

6. Классификация денежных систем

1. Понятие денежного и платежного оборота

Совокупность всех денежных поступлений и платежей образует денежный оборот.

Денежный оборот — это процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной форме при выполнении ими своих функций, связанных с обслуживанием хозяйственного оборота.

Можно выделить несколько признаков классификации элементов денежного оборота.

Исходя из связи денежного оборота с производством и движе­нием совокупного общественного продукта - товарный и нетоварный оборот. Товар­ный оборот связан с процессом производства и реализации про­дукции (услуг, работ), нетоварный — с выполнением финансо­вых обязательств и осуществлением других платежей нетоварного характера (штрафы, пени, страховые платежи и т. п.).

По способу платежа денежный оборот подразделяется на без­наличный, т. е. совершаемый без использования наличных денег, и налично-денежный, при котором все расчеты и платежи совершаются с участием наличных денег.

Функциональная структура денежного оборота включает в себя денежные обороты звеньев народного хозяйства — сферы мате­риального производства, непроизводственной сферы, насе­ления, государственного бюджета, кредитной систе­мы.

Часть денежного оборота составляет платежный оборот, т. е. такой денежный оборот, в котором деньги функционируют только в качестве средства пла­тежа (или: процесс непрерывного движения платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот).

Сово­купность денежных средств, имеющихся в распоряжении юриди­ческих и физических лиц (в кассах банков, в кассах и на расчетных (текущих) счетах субъектов хозяйствования, а также во вкладах), получила название денежной массы в обращении.

· Регулирование денежной массы в обращении — одна из основ­ных задач Центрального банка и правительства при проведении денежной политики. Как известно, рост денежной массы проис­ходит в результате кредитных операций ЦБР (так называемая первичная денежная эмиссия или эмиссия денег центрального банка) и кредитных операций ком­мерческих банков (так называемая депозитная эмиссия).

2. Организация налично-денежного обращения

Под налично-денежным обращением следует понимать ту часть совокупного денежного оборота, которая осуществляется с исполь­зованием наличных денег.

Сфера использования наличных денег в основном связана с доходами и расходами населения, что обуславливает необходимость его регулирования со стороны государства.

Налично-денежное обращение осуществляется на основе следующих базовых принципов:

1. Централизация организации и регулирования денежного обращения. Исключительную прерогативу в организации о регулировании денежного обращения имеет Центральный банк РФ.

2. Эластичность и экономичность денежного обращения. Единая основа наличных и безналичных денег позволяет им легко переходить друг в друга.

3. Комплексность организации денежного обращения касается, в первую очередь, установления определенного порядка расчетов хозяйствующих субъектов по их обязательствам, осуществляемым через банки.

4. Регулярность и бесперебойность обеспечения хозяйствующих субъектов и населения наличными деньгами в соответствии с их реальными потребностями.

5. Регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами. Регламентации подлежат кассовые операции коммерческих банков и хозяйствующих субъектов, находящихся на территории РФ.

Названные принципы закреплены в нормативных документах банка России: Положениях № 14-П «О правилах организации наличного денежного об­ращения на территории Российской Федерации» от 05.01.98 г.; № 56-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 25.03.1997 г., а также в ст. 140, 861-885 ГК РФ.

3. Организация безналичных расчетов

Безналичные расчеты — это денежные расчеты, совершаемые путем записей по счетам плательщиков и получателей средств, либо путем зачета взаимных требований, то есть без использования наличных денег.

Форма безналичных расчетов представляет собой совокупность способов платежа, расчетных документов и определенного документооборота;

Расчетный документ — это оформленные соответствующим образом поручение (приказ) на перечисление денежных средств в безналичном порядке за полученные товары, услуги, работы.

Безналичные расчеты в РФ осуществляются на основании норм и правил, установленных главами 45 и 46 Гражданского кодекса РФ, Федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)», Федеральным законом «О банках и банковской деятельности в РФ», Положением ЦБ РФ № 120-П от 08.08.2000 г. «О безналичных расчетах в РФ».

Указанные нормативные акты регламентируют ряд принципов, которые являются основой системы безналичных расчетов в РФ.

Согласно ст. 862 ГК РФ и гл. 1. Положения ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ», в РФ приняты следующие формы расчетов:

а) расчеты платежными поручениями;

б) расчеты по аккредитиву;

в) расчеты чеками;

г) расчеты по инкассо.

Формы расчетов и виды расчетных документов – это различные понятия. При осуществлении безналичных расчетов в РФ используются следующие расчетные документы:

а) платежные поручения;

б) аккредитивы;

в) чеки;

г) платежные требования;

д) инкассовые поручения.