Финансы страхования. Страховой рынок

1. Страхование как экономическая категория. Его функции

2. Формы организации страхового фонда

3. Классификация страхования

4. Общая характеристика страхового рынка и его структура

5. Перестрахование

1. Страхование является составной частью категории финансов. Признаки, характеризующие специфичность этой экономической категории: возникают денежные перераспределительные отношения; осуществляется раскладка нанесенного ущерба; перераспределение ущерба между территориальными единицами и во времени; существует возвратность средств.

Страховые отношения имеют глубокие исторические корни. В страховании первоначально реализовались общественные личные потребности в страховой защите от различных неблагоприятных явлений и случайностей. С развитием товарного производства, возникает объективная необходимость страховой защиты имущественных интересов каждого собственника.

Обеспечение сохранности материальных благ за счет средств отдельно взятого владельца имущества экономически невыгодно. Наличие вероятностного случайного характера наступления чрезвычайных событий предопределило возмещение материального ущерба по средством его распределения на солидарной основе между отдельными собственниками. Как правило, число пострадавших лиц, заинтересованных в страховой защите, меньше числа застрахованных. Солидарное возмещение ущерба позволяет заметно сгладить последствия непредвиденных событий. На этих принципах осуществляется взаимное страхование участников общественного производства.

В условиях рыночных отношений, страховая защита имущественных интересов независимых от государства товаропроизводителей, становится возможной только с помощью страхования. Для рыночной экономики, по сравнению с административно-командной, характерна более высокая степень страхового риска, связанная с возможностью возникновения не только стихийных бедствий, но и наступлением экономических кризисов, спадов производства, инфляции, политической нестабильности и др. В результате действий указанных факторов страхование становится практически единственным и наиболее эффективным способом возмещения вероятностного ущерба.

Страхование - экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов, а также по оказанию помощи гражданам, при наступлении различных событий в их жизни. Создание рынка страховых услуг подчиняется объективным экономическим законам: закону стоимости; закону спроса и предложения.

Сущность страхования проявляется в его функциях. Они позволяют выявить особенности страхования как звена финансовой системы. В свою очередь, распределительная функция финансов находит свое конкретное специфическое проявление в функциях, присущих страхованию: рисковой; предупредительной; сберегательной. Страхование выполняет и контрольную функцию. Главная функция - рисковая, т.к. страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим лицам. Именно в рамках этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования, в связи с последствиями случайных страховых событий. Предупредительная функция связана с использованием части страхового фонда на сокращение степени и последствий страхового риска.

В страховании жизни категория страхования сближается с категорией кредита. При накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Следовательно, страхование может иметь сберегательную функцию (кроме имущественного).

Контрольная функция - выражает свойство категории страхования к строго целевому формированию и использованию средств целевого фонда, в соответствии с требованиями контрольной функции, осуществляющей финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.