Справка расчет бухгалтерии о поступлении денежных средств в 201__г., руб. 2 страница

Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
по кре­диту сч. 50 по ж.о. № 1	по кре­диту сч. 51 по ж.о. №2	по кре­диту сч. 70 по ж.о. № 10/1	Итого по дебету	по кре­диту
дебет	кредит
	на 1 декабря
Декабрь

Счёт 70 «Расчёты с персоналом по оплате труда»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
	по кре­диту сч. 28 по ж.о. №10/1	По кредиту счёта 50 ж.о. №1	По кредиту счёту 68 по ж.о. №8	По кредиту счёта 76 по ж.о. №8	По кредиту сч. 73 по ж.о. №8	Итого по дебету	по кре­диту
							дебет	кредит
Декабрь

Счёт 71 «Расчёты с подотчётными лицами»

Месяц

Оборот по дебету

Оборот

Сальдо

по кре­диту сч. 50 по ж.о. №1

Итого по дебету

по кредиту

дебет

кредит

Декабрь

Счёт 73 «Расчёты с персоналом по прочим операциям»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
	по кре­диту сч. 50 по ж.о. №1					Итого по дебету	по кре­диту
							дебет	кредит
Декабрь

Счёт 76 «Расчёты с разными дебиторами и кредиторами»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
	по кре­диту сч. 50 по ж.о. №1	По кредиту счёта 51 ж.о. №2	По кредиту счёту 91-1 по ж.о. №13,15			Итого по дебету	по кре­диту
							дебет	кредит
Декабрь

Счет № 77 «Отложенные налоговые обязательства»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
по кредиту сч. 68 по ж.о. № 8						Итого по дебету	по кредиту
дебет	кредит
на 01.12.03	„
Декабрь

Счёт 80 «Уставной капитал»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
	по кре­диту сч. по ж.о. №					Итого по дебету	по кре­диту
							дебет	кредит
Декабрь

Счет 82 «Резервный капитал»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
	по кре­диту сч. по ж.о. №				Итого по дебету	по кре­диту
дебет	кредит
	на 1 декабря
Декабрь

		Счет	83 «Добавочный капитал»
Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
	по кре­диту сч. 84-3 по ж.о. №12			Итого по дебету	по кре­диту
						дебет	кредит
	на 1 декабря
Декабрь			-

Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)», субсчет 1 «Прибыль, подлежащая распределению»

Месяц	. Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
	по кре­диту сч. по ж.о. №				Итого по дебету	по кре­диту
дебет	кредит
	на 1 декабря
Декабрь

Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)», субсчет 3 «Нераспределенная прибыль в использовании»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
по кре­диту сч. 87 по ж.о. № 12	по кре­диту сч. по ж.о. №		Итого по дебету	по кре­диту
дебет	кредит
на 1 декабря
Декабрь

Счет 90 «Продажи», субсчет 1 «Выручка»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
по кре­диту сч. 90-9 по ж.о. № 11				Итого по дебету	по кре­диту
дебет	кредит
на 1 декабря
Декабрь

Счет 90 «Продажи», субсчет 2 «Себестоимость продаж»

Месяц			Эборот по дебету		Оборот	Сальдо
по кре­диту сч. 40 по ж.о. № 10/1	по кре­диту сч. 43 по ж.о. №11			Итого по дебету	по кре­диту
дебет	кредит
на 1 декабря
Декабрь

Счет 90 «Продажи», субсчет 3 «Налог на добавленную стоимость»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
по кре­диту сч. 68 по ж.о. №8			Итого по дебету	по кре­диту
дебет	кредит
на 1 декабря
Декабрь

Счет 90 «Продажи», субсчет 5 «Общехозяйственные расходы»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
	по кре­диту сч. 26 по ж.о. № 10/1				Итого по дебету	по кре­диту
							дебет	кредит
	на 1 декабря
Декабрь

Счет 90 «Продажи», субсчет 6 «Коммерческие расходы»
Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
	по кре­диту сч. 991 по ж.о. №15	по кредиту сч.90-2 по ж.о. №11	по кредиту сч.90-3 по ж.о. №11	по кредиту сч.90-5 по ж.о. №11	по кредиту сч.90-6 по ж.о. №11	по кре­диту
	по ж/о№11						дебет	кредит
	на 1 декабря
Декабрь

Счет 90 «Продажи», субсчет 9 «Прибыль (убыток) от продаж»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
	по кре­диту сч. 99 по ж.о. №15	по кре­диту сч. 90-2 по ж.о. №11	по кре­диту сч. 90-3 по ж.о. №11	по кре­диту сч. 90-5 по ж.о. №11	по кре­диту сч. 90-6 по ж.о. №11	Итого по кре­диту	по кре­диту
								дебет	кредит
				на 1 декабря
Декабрь

Счет 91. «Прочие доходы и расходы», субсчет 1 «Прочие доходы»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
	по кре­диту сч. 91-1 по ж.о. №15				Итого по дебету	по кре­диту
							дебет	кредит
	на 1 декабря
Декабрь

Счет 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 2 «Прочие расходы»

Месяц		Оборот по дебету
по кре­диту сч. 01 по ж.о. № 13	по кре­диту сч. 04 по ж.о. № 13	по кре­диту сч. 14 по ж.о. №	по кре­диту сч. 50 ПО Ж;О. №1	по кре­диту сч. 58 по ж.о. №8	по кре­диту сч. 66 по ж.о. №4
	на	1 декабря
Декабрь

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
по кредиту сч.68 по ж.о. №8	по кредиту сч.69 nd ж.о. №13	по кредиту сч.70 по ж.о. №13	по кредиту сч. 76 по ж.о. №8	Итого по дебету	по кредиту
дебет	кредит
на 1 декабря
Декабрь

Счет 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 9 «Сальдо прочих доходов и расходов»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
по кре­диту сч. 91-2 по ж.о. №15				Итого по дебету	по кре­диту
дебет	кредит
на 1 декабря
Декабрь

Счет 97 «Расходы будущих периодов»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
по кре­диту сч. 76 по ж.о. №8			Итого по дебету	по кре­диту
дебет	кредит
на 1 декабря
Декабрь

Счет 98 «Доходы будущих периодов»

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
по кре­диту сч. 99 по ж.о. №15			Итого по дебету	по кре­диту
дебет	кредит
на 1 декабря
Декабрь

Счет 99 «Прибыли и убытки»

сс

Месяц	Оборот по дебету	Оборот	Сальдо
	по кре­диту сч. 68 по ж.о. №8	по кре­диту сч. 84-1 по ж.о. № 12	по кре­диту сч. 91-9 по ж.о. №15	Итого по дебету	по кре­диту
						дебет	кредит
	на 1 декабря
Декабрь

Итого по Главной книге		Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
дебет	кредит
на 1 декабря
на 31 декабря

сс

Задание №3

Заполнить основные формы годовой бухгалтерской отчётности:

Бухгалтерский баланс

на _____________ 20__ г.

┌─────────𗈜

│ Коды │

├─────────┤

Форма по ОКУД │ 0710001 │

├──┬───┬──┤

Дата (число, месяц, год) │ │ │ │

├──┴───┴──┤

Организация ___________________________________________ по ОКПО │ │

├─────────┤

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │

├─────────┤

Вид экономической деятельности _______________________ по ОКВЭД │ │

├────┬────┤

Организационно-правовая форма/форма собственности _____________ │ │ │

_________________________________________________ по ОКОПФ/ОКФС │ │ │

├────┴────┤

Единица измерения: тыс. руб. (млн. руб.) по ОКЕИ │384 (385)│

└─────────┘

Местонахождение (адрес) ______________________________________

______________________________________________________________

┌───────┬─────────────────────────────────┬───────┬───────────┬───────────𗈜

│Пояс- │ Наименование показателя <2> │На ____│ На 31 │ На 31 │

│нения │ │20__ г.│ декабря │ декабря │

│<1> │ │ <3> │20__ г. <4>│20__ г. <5>│

├───────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────┼───────────┤

│ │ АКТИВ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│ │ I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ │ │ │ │

│ │Нематериальные активы │ │ │ │

├───────┼─────────────────────────────────┼───────┼───────────┼───────────┤

│ │Результаты исследований и │ │ │ │