по строительству аквапарка 12 страница

Тогда:

Пчист=16578515-3978844-10980917=1618754 $.

Финансовый план.

Этот раздел бизнес-плана призван обобщить материалы предыдущих частей и представить их в

стоимостном выражении. Здесь необходимо подготовить сразу несколько документов, а именно:

- прогноз объемов реализации;

- баланс денежных расходов и поступлений;

- таблицу доходов и затрат;

- сводный баланс активов и пассивов предприятия.

На основе исследования рынка, конкуре

нции и маркетинговых исследований составлен наиболее писимистичный прогноз на прибыль от работы

аквапарка за 3 года после завершения строительства табл. 11.

прогноз объемов реализации

№

п/п

Наименование

Стоимость реализованной

продукции

Сумма, $.

Затраты на эксплуатацию аквапарка 7500000

Итого:

Строительный процесс

Налоги

Баланс денежных расходов и поступлений – это документ, позволяющий оценить, сколько денег нужно

вложить в проект, причем в разбивке по времени, то есть до начала реализации и уже по ходу дела. Главная

задача такого баланса такого баланса (его еще называют балансом денежных потоков Таблица 12) – проверить

синхронность поступления и расходования денежных средств, а значит проверить будущую ликвидность

предприятия при реализации данного проекта. Отсюда вытекает информация для определения общей стоимости

проекта.

№

п/п Наименование видов затрат.

1 Поступления денежных средств,

всего

2 Выручка от реализации

Период

строительства

Период работы

аквапарка

-

3 Расходы денежных средств, всего: 34463885

4 в том числе:

5 переменные расходы 15655040

6 постоянные расходы

7 разное (покупка оборудования)

8 Прибыль за период

9 Остаток на конец периода

10 Балансовый остаток на начало

периода

11 Балансовый остаток на конец

периода (5+3)

Табл. 12.

Таблица доходов и расходов – это документ с довольно простой структурой.

В него включают следующие показатели:

№

п/п Наименование

Сумма, $

Доходы от работы аквапарка

Себестоимость

Валовая прибыль от работы аквапарка (п1-п2) 16578515

Налоги

Чистая прибыль (п3-п4)

чистый дисконтированный доход государства как эффект от реализации проекта (ЧДД) определяется суммой

погодовых сальдо поступлений и выплат в бюджет, приведенных к ценам первого года:

T

Rt

tc

Rt

t

ЧДД= (∑————— - ∑—————)

t t=0 t

(1+Е) (1+Е)

где Т - суммарная продолжительность жизненного цикла проекта, включая строительство объекта и

эксплуатацию основного технологического оборудования;

R_t- ежегодная разность выплат и поступлений в бюджет;

t - периоды реализации проекта (t = 1, 2, 3...);

Е - коэффициент дисконтирования.

ЧДД=260200*————+36203685*———— - 344638855=6752754

(1+0,1) (1+0,1)

Бизнес-план взят с: http://www.investplans.ru