Характеристики современного этапа управления персоналом 5 страница

3) выбор методов управления рисками;

4) применение выбранных методов снижения рисков;

5) контроль, анализ и оценка действий по снижению рисков и выработка решений.

Проектные риски классифицируются по следующим признакам:

1) По времени предвидения риски делятся на априорные, (т.е. определяемые до начала анализа рисков), и прочие, (т.е. определяемые в процессе их анализа).

2) В зависимости от источника возникновения риски бывают:

- природно-климатические (ураган, смерч, наводнение);

- экологические (выброс хлора);

- технические (отказы машин и оборудования);

- производственные (нарушения технологии, задержки поставок сырья);

- экономические (увеличение цен на сырьё);

- рыночные (инфляция, уменьшение спроса на продукцию);

- финансовые (т.е. риски, связанные с финансово-кредитными операциями);

- социальные (забастовки);

- политические (изменения законодательства);

- региональные (риск предпринимательства в конкретном регионе);

- отраслевые (специфические риски в конкретной отрасли, например, в строительстве: здесь велико значение природно-климатических рисков, т.к. работы выполняются на открытом воздухе: дождь, мороз).

3) По тяжести проявления риски можно подразделить на вызывающие:

- упущенную выгоду;

- ущерб;

- потери;

- банкротство.

4) По степени наносимого ущерба риски бывают:

- частичные (т.е. когда запланированные показатели выполнены частично, но без потерь);

- допустимые (показатели не выполнены, но потерь нет);

- критические (показатели не выполнены, есть потери, но сохранена целостность проекта);

- катастрофические (когда невыполнение показателей влечёт за собой разрушения проекта, банкротство предприятия).

5) По отношению к проекту, как замкнутой системе риски подразделяются на внешние и внутренние.

6) По времени проявления риски бывают:

- ретроспективные (т.е. прошлого периода);

- текущего периода;

- будущего (отдаленного) периода.

7) По степени предсказуемости риски делятся на предсказуемые (с разной степенью вероятности) и непредсказуемые.

К предсказуемым рискам относятся рыночные риски, связанные с а) повышением стоимости сырья, б) усилением конкуренции, в) изменением потребительских требований. Сюда также входят т.н. операционные риски, связанные с нарушением техники безопасности, отступлением от целей проекта, нарушением технологии производства работ и т.д.

Непредсказуемые риски включают:

- макроэкономические риски (дефолт, нестабильность экономического законодательства, неожиданные меры государственного регулирования – секвестр бюджета);

- экологические и природно-климатические риски (наводнение, штормы);

- социально-опасные риски (саботаж, терроризм);

- риски, связанные с возникновением непредвиденных срывов например, банкротство участников проекта.

8) По степени контроля риски делятся на:

- контролируемые (т.е. которых можно избежать или уменьшить их вредные последствия);

- частично контролируемые;

- неконтролируемые.

9) По виду производства риски делятся на:

- риски основного производства;

- риски вспомогательных и обслуживающих производств.

10) По регулярности возникновения риски подразделяются на:

- систематические (т.е. регулярно повторяющиеся);

- несистематические.

Анализ проектных рисков подразделяется на качественный и количественный.

При качественном анализе происходит выявление предполагаемых рисков проекта и их систематизированное описание, т.е. классификация (см. выявление и классификацию предполагаемых рисков).

При количественном анализе производится конкретная числовая оценка изменений эффективности проекта в связи с рисками (см. анализ и оценку проектных рисков).

Существуют различные методы количественного анализа рисков проекта, к основным из которых относятся:

1) статистический (или вероятностный) анализ;

2) экспертный анализ рисков;

3) метод аналогий (или аналогов);

4) анализ показателей предельного уровня;

5) анализ чувствительности проекта;

6) анализ сценариев развития проекта;

7) метод построения дерева решений;

8) другие методы (например, имитационные методы – Монте-Карло).

Статистический (вероятностный) анализ основан на методах математической статистики. Здесь на основе фактических данных сначала определяется вероятность (или частота) наступления тех или иных рисковых событий. На основе полученных вероятностей рассчитываются стационарные характеристики рисков: математическое ожидание, дисперсия, стандартное отклонение, коэффициент вариации).

На рис. 5.6 приведена иллюстрация распределения вероятностей потерь и допустимых уровней рисков. Представленный на рисунке риск проекта имеет ряд характерных зон, иллюстрирующих уровни рисков. Зона А характеризует выигрыш (отсутствие потерь); состояние проекта 0 исходит из положения, что оно не допускает какого-либо выигрыша А или потери В; зона В соответствует определенным потерям. При формировании и функционировании проекта под влиянием случайных факторов наблюдаются отклонения от состояния 0. Опасными и отрицательными являются отклонения, вызывающие существенные потери.

Если их значение находится в зоне I (до точки D) и не превышает значений расчетной прибыли П₁, то это зона допустимых рисков, если в зоне II (от точки D до точки К) до значения расчетной прибыли П₂ – это зона критического риска, если в зоне III (от точки к до точки К_t) до значения имущественного состояния П₃ – это зона катастрофического риска.

Если нанести на кривую распределения вероятностей получения потерь Р(П) граничные точки рисков D, К, К_t, то представляется возможным установить вероятность возникновения соответствующих рисков. В среднем для зоны I(допустимых рисков) вероятность возникновения такой ситуации возможна в 70 случаях из 100 (условный пример), для зоны II критические риски могут возникнуть в 40 случаях из 100 и для зоны III (зоны катастрофических рисков) – в 20 случаях из 100. Из этого видно, что любой проект имеет определенную степень рисков.

Рис. 5.6. Показатели риска и их допустимого уровня

Экспертный анализ рисков применяется в случае отсутствия или недостаточного объёма исходной информации и реализуется путем привлечения экспертов.

Метод аналогий предусматривает использование базы данных ранее реализованных аналогичных проектов для переноса их результатов на разрабатываемый проект. Этот метод используется в том случае, если внутренняя и внешняя среда данного проекта и его аналогов имеет достаточную сходимость по основным параметрам.

Анализ показателей предельного уровня связан с оценкой степени устойчивости проекта на основе определения т.н. «точки безубыточности», т.е. такого объёма продаж, при котором выручка от реализации продукции совпадает с издержками производства. Проект считается устойчивым, если значение точки безубыточности не превышает 75% от номинального объёма производства и продаж по проекту.

Анализ чувствительности проекта позволяет оценить, как изменяются результирующие показатели проекта при различных значениях заданных переменных, которые необходимы для расчёта. Т.е. здесь последовательно рассматривается влияние изменения каждого фактора риска на результаты проекта при фиксированных значениях остальных факторов.

Анализ сценариев развития проекта предусматривает разработку нескольких вариантов реализации проекта и их сравнительную оценку. При этом, обычно, рассчитываются три сценария развития проекта: «пессимистический», «оптимистический» и «наиболее вероятный».

Метод построения дерева решений проекта предполагает пошаговое разветвление процесса реализации проекта с оценкой на каждом шаге рисков, затрат, ущерба и выгод.

После анализа и оценки рисков проекта выбирается один из методов их снижения. К основным из них относятся:

1) диверсификация, т.е. распределение рисков между участниками проекта (например, долевое финансирование проектов).

Распределение проектных рисков между его участниками является эффективным способом их снижения. Теория надежности показывает, что с увеличением количества параллельных звеньев в системе вероятность отказа в ней снижается пропорционально количеству таких звеньев. Поэтому распределение рисков между участниками проекта повышает надежность достижения результата. Логичнее всего при этом сделать ответственным за конкретный вид риска того из его участников, который обладает возможностью точнее и качественнее рассчитывать и контролировать данный риск. Распределение рисков фактически реализуется в процессе подготовки плана проекта и контрактных документов;

2) страхование риска, т.е. передача определённых рисков страховой компании; осуществляется в том случае, если участники проекта не в состоянии обеспечить реализацию проекта при наступлении того или иного рискового события собственными силами.

Зарубежная практика страхования использует полное страхование инвестиционных рисков. Условия российской действительности позволяют пока только частично страховать риски проекта: здания, оборудование, персонал и т.д.

3) резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов представляет собой способ борьбы с риском, предусматривающий установление соотношения между потенциальными рисками, влияющими на стоимость проекта, и размером расходов, которые необходимы для преодоления сбоев в ходе его реализации.

Работы по резервированию средств выполняются в следующем порядке:

- проводится оценка потенциальных последствий рисков, т.е. сумм на покрытие непредвиденных расходов. С этой целью используются все выше перечисленные методы анализа рисков;

- определяется структура резерва на покрытие непредвиденных расходов. Эта структура может соответствовать заключаемым контрактам или категориям затрат (рабочая сила, материалы и др.);

- определяются направления использования установленного резерва. Такими направлениями могут быть: выделение средств для вновь выявленной работы по проекту; увеличение средств на работу, для выполнения которой было выделено недостаточно средств; компенсация непредвиденных изменений трудозатрат, накладных расходов и т. п., возникающих в ходе работы над проектом.

После выполнения работы, для которой выделен резерв на покрытие непредвиденных расходов, необходимо сравнить плановое и фактическое распределение непредвиденных расходов. Неиспользованная часть выделенного резерва направляется в общий резерв проекта.

4) другие методы (лимитирование кредита, залог продукции под кредит).

5.8. Планирование поставок и контрактов (контракты, закупки, торги)

В условиях рынка основой взаимоотношений для всех сторон, принимающих участие в проекте, является контракт. Практика реализации проектов показывает, что выбор участников проекта и заключение контрактов с ними целесообразно проводить через подрядные торги (или тендеры).

Контрактную работу в проекте можно свести к следующим этапам (или работам):

1) выбор стратегии контрактной деятельности;

2) определение потребности в ресурсах, работах и услугах, необходимых для реализации проекта;

3) определение потенциальных участников проекта (т.н. контракторов);

4) разработка тендерной документации на проектирование, поставку ресурсов и строительство;

5) предварительная квалификация (т.е. отбор) участников подрядных торгов;

6) организация и проведение подрядных торгов на проектно-изыскательные работы, поставку материально-технических ресурсов, и выполнение СМР, других работ и услуг;

7) оценка конкурсных предложений и определение победителя;

8) заключение контрактов с победителями торгов.

5.8.1. Виды подрядных торгов и их участники. Этапы проведения подрядных торгов

Подрядные торги представляют собой способ выбора на конкурсной основе проектировщиков, подрядчиков и поставщиков технологического оборудования. По сравнению с прямыми двухсторонними договорами торги создают условия конкуренции между проектными и строительными фирмами, а также поставщиками. Они дают возможность заказчикам выбрать наиболее выгодные предложения с точки зрения как цены, так и других коммерческих и технических условий.

Подрядные торги бывают открытые и закрытые. При закрытых торгах заказчик приглашает для участия в них несколько уже известных ему фирм, из которых он и выбирает ту фирму, которая дает для него наиболее приемлемые предложения. При открытых торгах заказчик путем объявления в открытой печати приглашает всех желающих принять участие в торгах.

Участниками подрядных торгов являются:

1. Заказчик – это официально зарегистрированное юридическое или физическое лицо, имеющее право на осуществление функций заказчика, для которого строится или реконструируется объект.

На момент принятия решения о проведении подрядных торгов заказчик должен обладать необходимыми инвестиционными ресурсами, подтвержденными определенными финансовыми документами. В качестве таких документов могут быть: кредитный договор, банковская справка или постановление исполнительного органа государственной власти в случае строительства за счет бюджетных средств.

2. Организатор торгов – это юридическое лицо, имеющее лицензию на право проведения торгов, которому заказчик и поручает их проведение. В качестве организатора торгов могут выступать специализированные на проведение подрядных торгов организации независимо от форм собственности.

3. Тендерный комитет – это постоянный или временный коллегиальный орган, создаваемый заказчиком или организатором торгов для их проведения. Тендерный комитет формируется из представителей заказчика, организатора торгов, экспертных и консультационных организаций, а также отдельных экспертов – физических лиц. Тендерный комитет в качестве рабочего органа может образовывать в своем составе секретариат, а также различные подкомиссии для решения конкретных задач в рамках процесса проведения торгов.

4. Претендент – это организация или фирма, под чьим именем подана заявка. К подрядным торгам допускаются претенденты независимо от форм собственности, которые зарегистрированы на территории Российской Федерации, обладают опытом выполнения работ или услуг, и которые в письменном виде выразили свое согласие участвовать в торгах на предложенных условиях.

5. Оферент – это претендент, который прислал тендерное предложение (оферту), т.е. предложение заключить контракт в отношении конкретного предмета торгов на условиях, определенных в тендерной документации.

Подрядные торги обычно проводятся в три этапа:

1) подготовительный этап;

2) основной этап, включающий проведение торгов, оценку конкурсных предложений и определение победителя;

3) заключительный этап, включающий подготовку и заключение контракта.

5.8.2. Процедуры подготовительного этапа подрядных торгов

Подготовительный этап подрядных торгов включает следующие основные процедуры:

- решение о назначении организатора торгов и времени их проведения;

- формирование тендерного комитета и публикация объявления;

- разработку тендерной документации;

- проведение предварительной квалификации претендентов;

- распространение тендерной документации;

- разработку оферт претендентами.

Решение о назначении подрядных торгов и времени их проведения принимается заказчиком путем издания официального распорядительного документа, который принят в организации заказчика (приказ, постановление, распоряжение). В этом документе заказчик определяет в своей организации подразделение, которому он поручает выполнение функций организатора торгов, а также назначает лицо, ответственное за эту работу. В случае привлечения заказчиком для проведения торгов специализированной фирмы, которая имеет лицензию на данный вид деятельности, он заключает с такой фирмой соответствующий договор (или контракт).

В зависимости от объекта и предмета торгов заказчик или организатор торгов формирует т.н. тендерный комитет. Этот комитет публикует объявление об открытых подрядных торгах в соответствующем печатном органе. Объявление об открытых торгах должно содержать:

- наименование заказчика и организатора торгов;

- вид торгов (т.е. с предварительной квалификацией претендентов или без нее), а также предмет торгов (т.е. проектирование, строительство, поставка оборудования);

- краткую характеристику места строительства;

- ориентировочный объем и сроки выполнения работ;

- условия исполнения контракта;

- адрес, сроки и условия приобретения тендерной документации;

- срок представления оферт;

- дату закрытия торгов;

- час и место вскрытия конвертов.

При проведении закрытых торгов тендерный комитет направляет непосредственно в адрес потенциальных претендентов т.н. приглашение к торгам, которое может включать в себя сообщение о необходимости предварительной квалификации претендентов. Объявление о проведении подрядных торгов независимо от их вида должно быть произведено за 2-6 месяцев до срока представления оферт.

К моменту объявления торгов тендерный комитет разрабатывает специальный комплект документов, в котором содержится подробная информация об объекте, условия торгов и другие необходимые данные. Этот комплект называется тендерной документацией.

Конкретный состав тендерной документации зависит от предмета торгов и определяется тендерным комитетом по поручению заказчика или организатора торгов. Как правило, тендерная документация состоит из следующих документов и разделов:

1) приглашение для участия в торгах;

2) общие сведения об объекте и предмете торгов;

3) техническая часть (проектная документация);

4) инструкция оферентам;

5) форма заявки претендента на участие в торгах;

6) условия и порядок проведения торгов;

7) проект контракта.

По условиям подрядных торгов может проводиться предварительная квалификация претендентов. Она заключается в определении технических, экономических, организационных и других потенциальных возможностей претендентов к выполнению подряда, который выставляется на торги. Предварительная квалификация призвана обеспечить определенные гарантии отбора возможных претендентов для последующего участия в торгах.

Для проведения предварительной квалификации тендерный комитет разрабатывает специальный опросник, который рассылается всем претендентам. В данный опросник включаются сведения о финансовом положении организации-претендента, о его техническом оснащении, составе и квалификации персонала, а также данные об опыте строительства аналогичных объектов.

Наряду с этим, тендерный комитет создает из числа своих членов т.н. предквалификационную комиссию в количестве не менее 3-х человек. После сбора заполненных опросников эта комиссия проводит их анализ и составляется экспертное заключение. В этом заключении данная комиссия принимает решение о допуске претендентов к торгам или об отказе в получении такого права. После принятия решения по предварительной квалификации комиссия в недельный срок направляет претенденту уведомление о допуске к торгам или извещение об отклонении его заявления.

Тендерный комитет через свой секретариат организует распространение тендерной документации по запросам претендентов за определенную небольшую плату (в размере стоимости размножения пакета документов).

После получения комплекта тендерной документации претенденты производят разработку оферт в соответствии с «Инструкцией оферентам», которая имеется в комплекте документов. Разработка оферт осуществляется претендентами самостоятельно или с привлечением специализированных инженерно-консультационных фирм.

5.8.3. Процедуры основного этапа подрядных торгов

Второй (основной) этап проведения торгов включает следующие процедуры:

1) приемку оферт от претендентов;

2) разработку и утверждение регламента работы тендерного комитета;

3) вскрытие оферт и их экспертизу;

4) оценку тендерных предложений и определение победителя.

Приемка оферты производится тендерным комитетом в лице его секретариата с немедленной ее регистрацией в специальной книге. Эта книга вместе с принятыми офертами хранится в опечатанном сейфе. Ответственность за сохранность представленной документации несет тендерный комитет.

Оферты принимаются в двух конвертах: внешнем и внутреннем. Во внешнем конверте содержится:

- заявка на участие в торгах;

- копия платежного поручения, подтверждающего внесение первого задатка (в размере 2 % от суммы предложения);

- внутренний конверт, в котором находится предложение оферента и банковская гарантия. На момент подачи оферты этот внутренний конверт должен быть претендентом запечатан.

При приемке оферты секретариат тендерного комитета проверяет полноту внешнего конверта. Если во внешнем конверте оферты отсутствует хотя бы один из указанных выше трех документов, то тендерный комитет может принять решение об отказе в приемке оферты, что оформляется специальным протоколом.

Разработка регламента своей работы производится тендерным комитетом самостоятельно. При этом он также утверждает регламенты работы своих подразделений.

Датой открытия торгов является дата официальной публикации объявления в средствах массовой информации, либо дата рассылки официальных приглашений участникам закрытых торгов. Если оферты получены после указанного в объявлении или приглашениях срока закрытия торгов, то они не рассматриваются и возвращаются претендентам без вскрытия конвертов.

Участники торгов до их завершения не могут вносить по своей инициативе изменения в содержание оферты или отзывать ее. В противном случае задаток претенденту не возвращается.

Вскрытие внутренних конвертов и их экспертиза производится на заседании тендерного комитета его секретариатом при наличии полномочного состава комитета (кворума). На этом заседании тендерный комитет с помощью экспертов удостоверяется в полноте и правильности оформления представленных документов и их соответствии основным требованиям тендерной документации. В случае полного соответствия представленной оферты требованиям тендера оферта претендента принимается к рассмотрению. При этом претендент принимает статус оферента.

В зависимости от предмета торгов и сложности объекта тендерный комитет устанавливает соответствующий срок экспертизы оферт, который не может быть более 6 месяцев с момента вскрытия внутренних конвертов. В процессе рассмотрения оферт экспертными группами тендерный комитет имеет право пригласить оферентов для дачи необходимых разъяснений. Однако при оценке оферт участники торгов или их представители присутствовать не имеют право.

После оценки тендерных предложений определяется победитель торгов, о чем ему вручается соответствующее уведомление. После этого победитель обязан внести второй задаток на расчетный счет заказчика в срок, который устанавливается тендерным комитетом. В противном случае организатор торгов может отменить присуждение заказа данному победителю.

После внесения победителем торгов второго задатка между ним и заказчиком заключается контракт на тех условиях, которые содержатся тендерной документации. Если победитель откажется от заключения контракта на этих условиях, то заказчик не возвращает ему задаток. После проведения торгов и объявлении победителя заказчик возвращает сумму первого задатка всем претендентам.

Тендерный комитет может объявить подрядные торги несостоявшимися в двух случаях:

1) если до момента окончания срока закрытия торгов не поступило ни одной оферты;

2) если все представленные оферты не содержат банковских гарантий.

5.8.4. Порядок оценки оферт и определение победителя. Процедуры заключительного этапа торгов

Оценка оферт и выбор победителя производится на основании критериев, которые содержатся в тендерной документации в разделе «Условия и порядок проведения торгов». Эти критерии различны для технической и коммерческой частей оферты.

Так, например, в состав показателей для оценки технической части оферты могут входить:

- показатели, характеризующие временные параметры выполнения обязательств оферента (сроки начала и завершения работ, ввода объекта в эксплуатацию, поставок продукции и т.п.);

- показатели качества продукции или услуг, предоставляемых оферентом (качество решений генерального плана, градостроительных, архитектурных, объемно-планировочных, конструктивных проектных решений, основных и вспомогательных объектов, качества выполнения инженерно-изыскательских, проектных, конструкторских, строительных, монтажных, пуско-наладочных, ремонтных работ, качества поставляемого технологического и инженерного оборудования, другой промышленной продукции, качества оказываемых услуг, комплектности поставок и др.);

- показатели, характеризующие организацию выявления оферентом работ с соблюдением мер безопасности, охраны здоровья работающих и охраны окружающей среды (меры по охране здоровья и труда, по соблюдению пожарной безопасности, по предотвращению загрязнения воздуха, поверхности земли и подземных вод и др.);

- показатели, характеризующие уровень организации оферентом управления процессами подготовки и реализации проектирования, строительства или выполнения комплексов работ, уровень квалификации рабочих и административно-управленческого персонала (использование современных методов управления проектами, автоматизированных систем обработки информации, обеспечение сбалансированности графиков производства работ, применение прогрессивной структуры руководства предприятием, привлечение высококвалифицированных специалистов и др.);

- показатели, характеризующие технический уровень средств производства, используемых оферентом (качественный уровень машин, механизмов, технологических процессов, средств контроля за качеством и степень оснащенности оферента этими средствами);

- показатели, характеризующие степень использования местных ресурсов иностранными подрядчиками и подрядчиками из других регионов Российской Федерации (местных рабочих, чья профессия в регионе востребуется недостаточно; материалов, изделий и полуфабрикатов местного производства при их избытке в регионе; отходов местного промышленного производства и других ресурсов);

- показатели, характеризующие технические и имущественные гарантии, представленные оферентом (по бесплатному устранению обнаруженных дефектов и недоделок в течение гарантийного срока, по компенсации возможного ущерба заказчику и т.п.);

- другие показатели технической части оферт, определяемые заказчиком для каждого конкретного случая.

В состав показателей для оценки коммерческой части оферт может входить:

- предложенная оферентом цена предмета подрядных торгов (осуществления строительства, выполнения комплекса работ, оказания услуг, поставки продукции) с указанием в какой валюте и в каком уровне (в ценах какого периода) рассчитана предложенная цена;

- предложенный оферентом метод учета при осуществлении расчетов за выполненные работы, последующих изменений уровня цен в связи с инфляционными процессами, изменением законодательства в области налоговой политики и по другим вопросам;

- предложения оферента по условиям и порядку финансирования и кредитования подрядных работ;

- удельные стоимостные показатели по предмету торгов, если торги проводятся на проектирование объекта или на проектирование и строительство объектов «под ключ».

В зависимости от предмета торгов и условий заказчика (инвестора) по решению тендерного комитета может осуществляться балльная оценка системы показателей, экономическое соизмерение затрат и прибыли путем расчета величины приведенных затрат или смешанная (балльно-экономическая) оценка.

Если подрядные торги проводятся на этапе, когда основные технологические, архитектурные, объемно-планировочные и конструктивные решения уже приняты, что оказывается в большинстве случаев, и речь одет лишь о практической реализации принятых решений, то в этом случае на передний план выдвигаются такие основные показатели, как предложенная цена предмета торгов, возможности оферента по выполнению работ в установленные или в более короткие сроки с требуемым качеством.

При размещении заказов на комплекс работ по проектированию, проектированию и строительству предприятий, зданий и сооружений производственного назначения, в том числе на условиях «под ключ», основными показателями оферт могут быть показатели экономической эффективности проектируемого производства (себестоимость продукции, срок окупаемости капитальных вложений и др.), его технического уровня, сроки ввода объекта в эксплуатацию, степень воздействия объекта на окружающую среду.

При размещении подрядов на проектирование и строительство «под ключ» непроизводственных объектов в качестве основных могут рассматриваться такие показатели, как архитектурная выразительность градостроительного комплекса, стоимость строительства и затраты на эксплуатацию зданий и сооружений.