Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | ||
|
месяц ___________200__г.
за «_____» половину месяца
Порядк. № | Наименование цеха, отдела | Платежная вед. Порядков. № | Фамилия, имя и отчество | Дата возникновения задолженноти* | Сумма невиданной зарплаты | Оплачено или перечислено** | ||
дата | № документа | сумма | ||||||
А | Б | В | ||||||
Перенос | ||||||||
Итого… | ||||||||
_________________ Проверил бухгалтер______________________
подпись подпись
* В графе 1 приводится дата списания в расход (по кассе) сумм платежной ведомости, по которой составлен реестр.
** В реестрах суммы оплаты или перечислений отмечаются в течение квартала или полугодия. По истечении этого периода суммы, оставшиеся неоплаченными, переносятся в новый реестр.
· передать в бухгалтерию платежную ведомость и реестр не выданной заработной платы для проверки и выписки расходного кассового ордера на выданную сумму;
· записать в кассовую книгу фактически выплаченную сумму и поставить на ведомости штамп: «Расходный кассовый ордер № __».
Бухгалтерия производит проверку отметок, сделанных кассиром в платежных (расчетно-платежных) ведомостях, и подсчет выданных и депонированных по ним сумм, и передает кассиру расходный кассовый ордер для регистрации в кассовой книге.
Суммы невостребованной заработной платы кассир сдает в банк на расчетный счет предприятия с указанием «депонированные суммы». Банк должен учитывать эти суммы отдельно, так как они могут быть востребованы в любой день, их нельзя использовать на другие выплаты предприятия (погашение задолженностей и т.п.). На сданные в банк депонированные суммы составляется один общий расходный кассовый ордер.
В кассовых документах не допускается никаких подчисток, помарок и исправлений.
Деньги по кассовым ордерам выдаются только в день составления этих документов. Расходные кассовые ордера или заменяющие их документы не выдаются на руки лицам, получающим деньги.
Выдача денег из кассы, не подтвержденная распиской получателя в расходном кассовом ордере или другом заменяющем его документе, в оправдание остатка наличных денег в кассе не принимается. Эта сумма считается недостачей и взыскивается с кассира.
Дата публикования: 2014-11-04; Прочитано: 426 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!