Схема расчетов платежными .поручениями

1. Между поставщиком и покупателем заключается договор-контракт.

2. Поставщик отгружает продукцию покупателю (выполняет работы, оказывает услуги).

3. Покупатель передает платежное поручение о перечислении суммы средств со своего

расчетного счета на счет получателя.

4. Банк передает покупателю выписку с расчетного счета о списании денежных средств.

5. Банк плательщика передает платежное поручение банку поставщика и перечисляет де-

нежные средства на его расчетный счет.

6. Банк поставщика передает выписку из расчетного счета о зачислении суммы платежа.

При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика, а также если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку по внебалансовому счету № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и оплачиваются по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк несет ответственность по основаниям и в размерах, которые предусмотрены главой 25 части I Гражданского кодекса РФ.

Поручение оплачивается с соблюдением установленной законодательством очередности платежей (ст. 855 ч. II ГК РФ).

Платежное поручение составляется на бланке формы 0401060 в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 12.04.2001 № 2-П.

Очень важно уметь правильно заполнить платежное поручение. Несмотря на кажущуюся простоту этого «процесса», часто возникают различные проблемы, и поручение приходится переделывать. А это значит потерянное время, нервы, недовольство начальства, а то и упущенная предприятием выгода.

Банки зачастую выдвигают «дополнительные требования», поэтому при возникновении каких-либо сомнений лучше всего проконсультироваться у конкретного операциониста обслуживающего банка.

___________________

Поступ. в банк плат

	10.10.2002 электронно

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 177 __________________________________

Дата Вид платежа

Сумма Пятьдесят пять тысяч двести двадцать рублей 50 копеек

прописью

ИНН 678123459 Плательщик ЗАО «Ревизор»	Сумма	55220-50
Сч. №	41002810400640000888   044118512 30105060711223344556
Банк плательщика «Банк Городской»	БИК
Сч. №
Банк получателя «Банк ТДК»	БИК	044500111 30102345678910111213 40715213698521470001
Сч. №
ИНН 770222846   Получатель ООО «.Услуга»	Сч. №
Вид оп.	01	Срок плат.	20.10.2002 6
Наз. пл.	Очер. плат.
Код	Рез. поле

Назначение платежа Счет № 212/13 от 10.10.2002 за товары по договору № 16 от 20.01.2002, в том числе НДС 20% - 11044-10.

Подписи Отметки банка

__________________________________________________

М.П.

__________________________________________________

______________________

Поступ. в банк плат

	(4) (5)

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ (1) № (3) _________________________________

Дата Вид платежа

Сумма прописью	(6)
ИНН (8) Плательщик	Сумма	(7)
Сч. №	(9) (11) (12)
Банк плательщика (10)	БИК
Сч. №
Банк получателя (13)	БИК	(14) (15) (17)
Сч. №
ИНН (16)     Получатель	Сч. №
Вид оп.	(18) (20) (22)	Срок плат.	(19) (21) (23)
Наз. пл.	Очер. плат.
Код	Рез. поле

Назначение платежа (24)________________________________________________________________________________

М.П. (25) Подписи (26) Отметки банка (27)

______________________________________________________________________________________________________

Поля, отведенные для проставления значений каждого из реквизитов в платежном поручении, обо­значены номерами в скобках.