| N
п/п
| Операции
| Корреспондирующие счета
|
| дебет
| кредит
|
|
| Поступили денежные средства от реализации продукции, основных средств, прочих активов
|
|
|
|
| Поступили наличные деньги со счетов в банках
|
|
|
|
| Возвращены в кассу излишне выплаченные суммы заработной платы, неизрасходованные подотчетные суммы
|
|
|
|
| Поступили наличные деньги в погашение задолженности по материальному ущербу, по вкладам в уставный капитал организации, от квартиросъемщиков и по исполнительным документам
|
|
|
|
| Выявлены излишки в кассе
|
|
|
|
| Поступили наличные деньги в счет доходов будущих периодов (арендная плата авансом, плата за коммунальные услуги и т.п.)
|
|
|
|
| Зачислены на счета учета денежных средств полученные краткосрочные и долгосрочные кредиты банков
|
|
|
|
| Оплачены с расчетного счета расходы по приобретению оборудования, требующего монтажа, объектов основных средств, материалов, товаров, а также расходы основных и вспомогательных цехов общепроизводственного и общехозяйственного назначения, обслуживающих производств и хозяйств, будущих периодов, расходы по продаже, затраты по продаже готовой продукции, основных средств и прочих активов
|
|
|
|
| Сданы из кассы денежные средства для зачисления на расчетный и валютный счета, для приобретения денежных документов и на денежные переводы
|
|
|
|
| Выданы из кассы заработная плата, подотчетные суммы, начисленные дивиденды сторонним работникам, суммы по исполнительным документам
|
|
|
|
| Оплачены из кассы некомпенсируемые расходы, связанные со стихийными бедствиями
|
|
|
|
| Выявлена при инвентаризации кассы недостача денежных средств и денежных документов
|
|
|
|
| Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по кредитам и заемным обязательствам
|
|
|
|
| Оплачены из кассы расходы, осуществленные за счет средств целевого назначения
|
|
|
|
| Выставлен аккредитив за счет собственных средств и кредитов банка
|
|
|
|
| Оплачена за счет аккредитивов задолженность поставщикам и другим кредиторам
|
|
|
|
| Неиспользованная сумма аккредитивов направлена на восстановление соответствующего счета
|
|
|
|
| Оплачена со специальных счетов задолженность перед бюджетом
|
|
|
| | | | | | |
