| Зміст операції
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| г) в фонд страхування від нещасних випадків 40^%
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
| виробництво шестерінки
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
| виробництво подшипніку
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
| загальновиробничі витрати
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
| управлінському персоналу
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
| 10. Утримано із зарплати
| 4430,00
| 4094,50
| 4026,00
| 3929,00
| 3797,00
| 3751,00
| 3990,50
|
| а) ПДФО
| 3600,00
| 3500,00
| 3400,00
| 3300,00
| 3200,00
| 3100,00
| 3000,00
|
| б) в пенсійний фонд
| 584,00
| 398,00
| 424,00
| 430,00
| 398,00
| 456,00
| 789,00
|
| в) в фонд по безробіттю
| 146,00
| 99,50
| 106,00
| 107,00
| 105,50
| 102,30
| 103,50
|
| г) в фонд соціального страхування
| 100,00
| 97,00
| 96,00
| 92,00
| 94,00
| 93,00
| 98,00
|
| 11. Нарахована допомога по лікарському листу за рахунок соціального страхування
| 450,00
| 500,00
| 550,00
| 600,00
| 650,00
| 700,00
| 750,00
|
| 12. Сформовано резерв на виплату щорічних відпусток основних виробничих робочих
| 2000.00
| 1930,00
| 1850,00
| 1680,00
| 1750,00
| 1710,00
| 1520,00
|
| виробництво шестерінки
| 950,00
| 900,00
| 850,00
| 700,00
| 800,00
| 750,00
| 600,00
|
| виробництво подшипніку
| 1050,00
| 1030,00
| 1000,00
| 980,00
| 950,00
| 960,00
| 920,00
|
| 13. Нарахована амортизація на основні засоби
| 2480,00
| 1240,00
| 1610,00
| 1630,00
| 1510,00
| 1530,00
| 1550,00
|
| виробництво шестерінки
| 520,00
| 330,00
| 390,00
| 400,00
| 410,00
| 420,00
| 430,00
|
| (виробництво подшипніку
| 570,00
| 360,00
| 490,00
| 500,00
| 370,00
| 380,00
| 390,00
|
| загальновиробничі витрати
| 600,00
| 420,00
| 590,00
| 580,00
| 570,00
| 560,00
| 550,00
|
| управлінському персоналу
| 790,00
| 130,00
| 140,00
| 150,00
| 160,00
| 170,00
| 180,00
|
| 14. Списується МШП
| 890,00
| 890,00
| 890,00
| 890,00
| 890,00
| 790,00
| 900,00
|
| виробництво шестерінки
| 150,00
| 160,00
| 17(),00
| 180,00
| 190,00
| 200,00
| 210,00
|
| виробництво подшипніку
| 270,00
| 260,00
| 250,00
| 240,00
| 230,00
| 120,00
| 220,00
|
| загальновиробничі витрати
| 350,00
| 340,00
| 330,00
| 320,00
| 310,00
| 300,00
| 290,00
|
| управлінському персоналу
| 120,00
| 130,00
| 140,00
| 150,00
| 160,00
| 1 70,00
| 180,00
|
| 15. За накладною отримано і оприбутковано вугілля
| 90000,00
| 93000,00
| 83000,00
| 80000,00
| 85000,00
| 79000,00
| 77000,00
|
| 16. Сума податкового кредиту з ПДВ
| 18000,00
| 18600,00
| 16600,00
| 16000,00
| 17000,00
| 15800,00
| 15400,00
|
| 17. Використано вугілля для виробництва
| 39400,00
| 38400,00
| 39500,00
| 37500,00
| 35000,00
| 33000,00
| 35000.00
|
| шестерінки
| 22600,00
| 21500,00
| 22500,00
| 20000,00
| 19000.00
| 18000,00
| 17000,00
|
| подшипніку
| 16800,00
| 16900,00
| 17000,00
| 17500,00
| 16000,00
| 15000,00
| 18000,00
|
| 18. Затверджено авансовий звіт технолога заводоуправління Бортнік В. В. По відрядженню
| 40,00
| 45,00
| 50,00
| 55,00
| 60,00
| 65,00
| 70,00
|
| Зміст операції
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 19. Списуються наприкінці місяця
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| а) загальновиробничі витрати
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| виробництво шестерінки
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| виробництво подшипніку
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| б) загальногосподарські витрати
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| 20. Отримана на поточний рахунок короткочасна позика банку
| 50000,00
| 55000,00
| 60000,00
| 65000,00
| 70000,00
| 75000,00
| 80000,00
|
|
| 21. Отримана продукція із виробництва
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| Незавершене виробництво на кінець місяця
| 50000,00
| 29000,00
| 29000,00
| 29000,00
| 29000,00
| 29000,00
| 29000,00
|
|
| виробництво шестерінки
| 20000,00
| 19000,00
| 18000,00
| 17000,00
| 16000,00
| 15000,00
| 14000,00
|
|
| виробництво подшипніку
| 30000,00
| 10000,00
| 11000,00
| 12000,00
| 13000,00
| 14000,00
| 15000,00
|
|
| 22. Реалізована продукція покупцям
| 480000,00
| 490000,00
| 500000,00
| 470000,00
| 460000,00
| 450000,00
| 440000,00
|
|
| 23. Нарахована ПДВ
| 80000,00
| 81666,67
| 83333,33
| 78333,33
| 76666,67
| 75000.00
| 73333.33
|
|
| 24. Списується фактична собівартість реалізованої продукції
| 200000,00
| 200000,00
| 210000,00
| 196000,00
| 192000,00
| 187500,00
| 185000,00
|
|
| 25. Списується собівартість реалізованої продукції на фінансовий результат
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| 26. На поточний рахунок отримано від покупців за продукцію
| 480000,00
| 490000,00
| 500000,00
| 470000,00
| 460000,00
| 450000,00
| 440000,00
|
|
| 27. Списуються на фінансовий результат доходи від реалізації
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| 28. Нарахована податок на прибуток
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| 29. Списуються на фінансовий результат витрати по податку на прибуток
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| ЗО. Відображений нерозподілений прибуток
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| 31. Отримані в касу гроші з поточного рахунку
|
| 2 1000
|
|
|
|
|
|
|
| 32. Видано з каси
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| а)зарплата
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| б) підзвіт на господарські витрати
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 33. Перераховано з поточного рахунку
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| А) бюджету ПДВ
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| б) Пенсійному фонду
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| в)ФСС
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| г) в фонд безробіття
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| д") ФСС від нещасних випадків
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| є) податок на прибуток
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
| ?
|
|
| Зміст операції
| Номер варіанту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Надійшли на рахунок кошти від покупців
| 246000,00
| 452000,00
| 462000,00
|
|
|
|
|
|
| 2. Згідно рахунка оплачено з поточного рахунку ДМЗ
| 130000,00
| 125000,00
| 95000,00
|
|
|
|
|
|
| 3. Визначено податковий кредит
| 21666,67
| 20833,33
| 15833,33
|
|
|
|
|
|
| 4. Надійшла на поточний рахунок дебіторська заборгованість від
| 1300,00
| 5900,00
| 4100,00
|
|
|
|
|
|
| ВАТ "Метал"
|
| 4600,00
| 1800,00
|
|
|
|
|
|
| ПП "Ферум"
| 1300,00
|
| 2300,00
|
|
|
|
|
|
| ТОВ "Комета"
|
| 1300,00
|
|
|
|
|
|
|
| 5. Згідно накладної отримана і оприбуткована сировина від ДМЗ
| 108333,33
| 104166,67
| 79166,67
|
|
|
|
|
|
| 6. Сума ПДВ по оприбуткованій сировині
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| 7. Використано сировину для виробництва
| 96470,00
| 92530,00
| 71210,00
|
|
|
|
|
|
| шестерінки
| 62450,00
| 37860,00
| 28130,00
|
|
|
|
|
|
| подшипніку
| 34020,00
| 54670,00
| 43080,00
|
|
|
|
|
|
| 8. Нарахована заробітна плата за
| 18300,00
| 18300,00
| 18300,00
|
|
|
|
|
|
| виробництво шестерінки
| 8300,00
| 8400,00
| 8500,00
|
|
|
|
|
|
| виробництво подшипніку
| 6700,00
| 6600,00
| 6500,00
|
|
|
|
|
|
| загальновиробничі витрати
| 1300,00
| 1200,00
| 1100,00
|
|
|
|
|
|
| управлінському персоналу
| 2000,00
| 2100,00
| 2200,00
|
|
|
|
|
|
| 9. Нарахування на оплату
праці
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| а) в пенсійний фонд
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| виробництво шестерінки
| ?
| ?
| ? '
|
|
|
|
|
|
| виробництво подшипніку
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| загальновиробничі витрати
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| управлінському персоналу
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| б) в фонд страхування
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| виробництво шестерінки
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| виробництво подшипніку
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| загальновиробничі витрати
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| управлінському персоналу
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| в) в фонд страхування по безробіттю
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| виробництво шестерінки
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| виробництво подшипніку
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| загальновиробничі витрати
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| управлінському персоналу
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
|
| Зміст операції
| Номер варіанту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| г) в фонд страхування від нещасних випадків %
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| виробництво шестерінки
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| виробництво подшипніку
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| загальновиробничі витрати
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| управлінському персоналу
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| 10. Утримано із зарплати
| 3877,60
| 3800,40
| 3809,80
|
|
|
|
|
| а) ПДФО
| 3550,00
| 3450,00
| 3350,00
|
|
|
|
|
| б) в пенсійний фонд
| 123,00
| 147,00
| 258,00
|
|
|
|
|
| в) в фонд по безробіттю
| 104,60
| 106,40
| 105,80
|
|
|
|
|
| г) в фонд соціального страхування
| 100,00
| 97,00
| 96,00
|
|
|
|
|
| 11. Нарахована допомога по лікарському листу за рахунок соціального страхування
| 800,00
| 455,00
| 555,00
|
|
|
|
|
| 12. Сформовано резерв на виплату щорічних відпусток основних виробничих робочих
| 1590,00
| 1300,00
| 1400,00
|
|
|
|
|
| виробництво шестерінки
| 650,00
| 500,00
| 550,00
|
|
|
|
|
| виробництво подшипніку
| 940,00
| 800,00
| 850,00
|
|
|
|
|
| 13. Нарахована амортизація на основні засоби
| 1570,00
| 1590,00
| 1610,00
|
|
|
|
|
| виробництво шестерінки
| 440,00
| 450,00
| 460,00
|
|
|
|
|
| виробництво подшипніку
| 400,00
| 410,00
| 420,00
|
|
|
|
|
| загальновиробничі витрати
| 540,00
| 530,00
| 520,00
|
|
|
|
|
| управлінському персоналу
| 190,00
| 200,00
| 210,00
|
|
|
|
|
| 14. Списується МШП
| 900,00
| 900,00
| 900,00
|
|
|
|
|
| виробництво шестерінки
| 220,00
| 230,00
| 240,00
|
|
|
|
|
| виробництво подшипніку
| 210,00
| 200,00
| 190,00
|
|
|
|
|
| загальновиробничі витрати
| 280,00
| 270,00
| 260,00
|
|
|
|
|
| управлінському персоналу
| 190,00
| 200,00
| 210,00
|
|
|
|
|
| 15. За накладною отримано і оприбутковано вугілля
| 75000,00
| 73000,00
| 71000,00
|
|
|
|
|
| 16. Сума податкового кредиту з ПДВ
| 15000,00
| 14600,00
| 14200,00
|
|
|
|
|
| 17. Використано вугілля для виробництва
| 34500,00
| 34000,00
| 54500,00
|
|
|
|
|
| шестерінки
| 16000,00
| 15000,00
| 35000,00
|
|
|
|
|
| подшипніку
| 18500,00
| 19000,00
| 19500,00
|
|
|
|
|
| 18. Затверджено авансовий звіт технолога заводоуправління Бортнік В.В. По відрядженню
| 75.00
| 80,00
| 85,00
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Зміст операції
| Номер варіанту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 19. Списуються наприкінці місяця
|
|
|
|
|
|
|
|
| а) загальновиробничі витрати
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| виробництво шестерінки
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| виробництво подшипніку
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| б) загальногосподарські витрати
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| 20. Отримана на поточний рахунок короткочасна позика банку
| 78000,00
| 67000,00
| 56000,00
|
|
|
|
|
| 21. Отримана продукція із виробництва
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| Незавершене виробництво на кінець місяця
| 29000,00
| 29000,00
| 29000,00
|
|
|
|
|
| виробництво шестерінки
| 13000,00
| 12000,00
| 11000,00
|
|
|
|
|
| виробництво подшипніку
| 16000,00
| 17000,00
| 18000,00
|
|
|
|
|
| 22. Реалізована продукція покупцям
|
430000,00
| 420000,00
| 410000,00
|
|
|
|
|
| 23. Нарахована ПДВ
| 71666,67
| 70000,00
| 68333,33
|
|
|
|
|
| 24. Списується фактична собівартість реалізованої продукції
| 180000,00
| 175000,00
| 175000,00
|
|
|
|
|
| 25. Списується собівартість реалізованої продукції на фінансовий результат
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| 26. На поточний рахунок отримано від покупців за продукцію
| 430000,00
| 420000,00
| 410000,00
|
|
|
|
|
| 27. Списуються на фінансовий результат доходи від реалізації
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| 28. Нарахована податок на прибуток
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| 29. Списуються на фінансовий результат витрати по податку на прибуток
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| ЗО. Відображений нерозподілений прибуток
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| 31. Отримані в касу гроші з поточного рахунку
|
|
|
|
|
|
|
|
| 32. Видано з каси
|
|
|
|
|
|
|
|
| а) зарплата
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| б) підзвіт нгі,господарські витрати
|
|
|
|
|
|
|
|
| 33. Перераховано з поточного рахунку
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| а) бюджету ПДВ
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| б) Пенсійному фонду
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| в)ФСС
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| г) в фонд безробіття
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| д) ФСС від нещасних випадків
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
| є) податок на прибуток
| ?
| ?
| ?
|
|
|
|
|
