Расчеты инкассовыми поручениями

Инкассовое поручение – это расчетный документ, на основании которого средства списываются сосчета плательщика в бессрочном порядке

Инкассовое поручение применяется в таких случаях:

- бесспорный порядок взыскивания средств установлен законодательством

- взыскания по исполнительным документам судебных органов

- право на списание денежных средств предоставляет плательщик

Банки принимают инкассовое поручение с приложением исполнительных документов

ФОРМЫ БЕЗНАЛИЧНОГО РАСЧЕТА

Положение ЦБ России от 19.06.2012 383-П О правилах осуществления перевода денежных средств

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПОЛОЖЕНИЕ

от 19 июня 2012 года N 383-П

Формы безналичного расчета:

- Платежные требования;

- Платежные поручения;

- Аккредитивы;

- Чеки;

- Инкассовые поручения.

1. Платежные требования представляют собой требование поставщи­ка (Получателя средств) к покупателю (плательщику), оплатить согласно до­говору, стоимость поставленной продукции, выполненных работ или оказанных услуг, основанием для оплаты являются отгрузочные и товарные доку­менты.

2 Платежные поручения наиболее распространенная форма расчетов (их доля свыше 90% в платежном обороте). В основе расчетов находится поручение-распоряжение плательщика банку произвести перечис­ление средств с его счета на счет получателя средств.

3. Аккредитив - распоряжение плательщика банку поставщика (получателя) об оплате товара или оказанных услуг на указанных покупателем условиях. Данную форму расчетов целесо­образно применять при случайных, разовых сделках, когда партнеры недос­таточно доверяют друг другу, а также при сомнениях в финансовой устойчи­вости, платежеспособности аккуратности плательщика.

4. Чек - письменное распоряжение плательщика (чекодателя) банку зачислить указанную денежную сумму на счет получателя средств (чекодер­жателя).

5. Расчеты плановыми платежами целесообразно использовать во взаимоотношениях между предприятиями, имеющими постоянные хозяйст­венные связи, характеризующиеся периодическими поставками продукции в течение определенного периода - месяца, квартала, полугодия, года.

6. Расчеты путем зачета взаимных требований предусматривают взаимопогашение претензий и обязательств должников и кредиторов и пере­числение на расчетный счет только не зачтенной суммы. Это упрощает до­кументооборот, сокращает потребность в денежных средствах, ускоряет про­ведение расчетов и снижает взаимную дебиторско-кредиторскую задолжен­ность. Зачеты могут быть произведены между 2-мя участниками, на много­сторонней основе, быть разовыми и постоянно действующими, внутрибан­ковскими и межотраслевыми, региональными.

7. Инкассовое поручение расчетный документ (может быть оформлен в виде различных расчетных документов, чеки, вексель и т.д.), на основании которого производится бесспорное списание денежных средств со счетов плательщиков[1].

РАСЧЕТЫ ПО ЭКСПОРТНО-ИМПОРТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ

Расчеты по экспортно-импортным операциям

При необходимости быстро провести платеж за поставленные товары или оказанные услуги в расчетах с зарубежными партнерами российские предприятия могут использовать чеки. Платежи по чеку имеют высокую степень исполнения. Наибольшее распространение имеет ордерный чек, который может передаваться от одного владельца к другому с помощью индоссамента, который, как у векселя, имеет различные виды. При бланковом индоссаменте чек превращается в предъявительский документ. Меньшее распространение имеет именной чек. В практике чекового обращения используются кроссированные и удостоверенные чеки, отличающиеся от обычных чеков дополнительными реквизитами, введенными с целью их защиты от мошенничества.

С помощью чека производится безналичное перечисление средств, а также по нему чекодержатель может получить наличные, для чего на чеке делаются соответствующие пометки. Помимо чеков, зарубежная практика выработала и другие способы получения наличных денег частным лицом в данный момент и в данном месте: кредитные письма и дорожные чеки.

Кредитное письмо – документ, выдаваемый банком своему клиенту и подтверждающий его кредитоспособность. Предъявив это письмо в любом банке, имеющем корреспондентские отношения с его банком, клиент может получить наличные. Платеж осуществляется за счет средств банка, выдавшего кредитное письмо. Эти письма удобны для клиентов, но требуют тесных связей между банками, что сужает сферу их применения. Кроме того, письма могут быть потеряны, украдены, подделаны.

Более удобным способом получения наличных денег является дорожный чек, который можно охарактеризовать как специфическую форму кредитного письма унифицированного образца, как гибрид наличной валюты и платежного документа.

Развитие чековой формы безналичных расчетов с использованием компьютерных технологий привело к созданию пластиковых карточек. Суть этих расчетных инструментов заключена в замене бумажного носителя чековой информации на электронные сигналы. В зависимости от вида используемых счетов и механизма расчетов карточки подразделяются на дебетовые и кредитные. Наибольшее распространение в России имеет дебетовая карточка. Ее называют также карточкой наличных средств, карточкой активов.