Виды рисков. Методы оценки рисков и управления ими

Риск - это вероятность того, что пр-тие понесет убытки или потери, если намеченное мероприятие (управленч решение) не осуществится, а также, если были допущены просчеты или ошибки при принятии управленч решений. Предпринимательский риск можно подразделить на производствен, финансов и инвестицион.Производственный риск связан непосредственно с хоз деят-стью пр-тия. Под производственным риском обычно понимают вероятность (возможность) невыполнения пр-тием своих обязательств по контракту или договору с заказчиком, риски в реализации тов и услуг, ошибки в ценовой политике, риск банкротства.В производственной деят-сти промышленного пр-тия можно выделить след риски:

-риск полной остановки пр-тия из-за невозможности заключ договоров на поставку необходимых при данной технологии материалов, комплектующих деталей и др исходных пр-тов;

-риск недополучения исходных материалов из-за срыва заключ договоров о поставке, а также риск невозврата ден ср-тв, перечисленных поставщику в виде предоплат;

-риск незаключения договоров на реал-цию произвед пр-ции, работ или услуг, т. е. риск полной или частичн нереализации;

-риск неполучения или несвоевременного получения ден средств за отгруженную на реализацию пр-цию;

-риск отказа покупателя от полученной и оплаченной пр-ции или риск возврата;

-риск срыва заключ соглашений о предоставлении займов, инвестиций или кредитов;

-ценовой риск, связанный с опред цены на реализуемую пр-тием пр-цию и услуги, а также риск в определении цены на необходимые ср-ва пр-тва, используемое сырье, материалы, топливо, энергию, раб силу и капитал (в виде %-ных ставок по кредитам).

-риск банкротства как деловых партнеров (контрагентов, реализаторов, поставщиков и т.п.), так и самого пр-тия.

Финансовый риск - это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершен операций с ценными бумагами, т.е. риск, кот следует из природы финанс операций. К финансрискам отн кредитн риск, %-ный риск,валютн риск, риск упущен финанс выгоды.
Кредитный риск связан с неуплатой заемщиком основного долга и %, начисленных за кредит. Процентный риск - опасность потерь коммерч банками, кредитными учреждениями, инвестиционными фондами в результате повышения %-ных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным ср-вам, над ставками по предоставленным кредитам. Валютные риски отражают опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной ин валюты по отношению к др, в т.ч. нац валюты при проведении внешнеэконом, кредитных и др валютных операций. Риск, упущенной финансовой выгоды опред-ся вероятностью финансового ущерба, кот может возникнуть в результате неосуществления какого-либо мероприятия или остановки хоз деят-сти. В инвестиционной деят-сти пр-тия можно выделить риск инвестирования в ценные бумаги, или «портфельный риск», кот характеризует степень риска снижения доходности конкретных ценных бумаг и сформированного портфеля ценных бумаг, а также риск новаторства. Динамический риск - это риск непредвиденных изменений вследствие принятия управленч решений или изменений, произошедших в эконом, политич и др сферах общественной жизни. Такие изменения могут привести как к потерям, так и к дополнит доходам. Статический риск - это риск потерь вследствие нанесения ущерба собственности, а также потерь дохода из-за недееспособности орг-ции. Этот риск мож привести только к потерям. Абсолютный риск оценивается в ден единицах (рублях долларах и т.д.); относительный риск - в долях единицы или в %. Факторы риска: Предпринимательский риск складывается под влиянием объективных (внешних) и субъективных (внутренних) факторов. К наиболее важным внешн факторам относятся: инфляция (значительный и неравномерный рост цен как на сырье, материалы, топливо, энергоносители, комплектующие изделия, транспортные и др услуги, так и на пр-цию и услуги пр-тия); изменение банковских %-ных ставок и условий кредитования, налоговых ставок и тамож пошлин; изменения в отношениях собственности и аренды, в трудовом законодательстве и др. Не менее опасно для деят-сти пр-тия влияние внутрен факторов, кот связаны с ошибками и упущениями руководства и персонала. К субъективным факторам можно отнести и фактор отношения к риску. Люди различаются по своей готовности пойти на риск.

Анализ риска: Риск, кот подвергается пр-тие, - это вероятная угроза разорения или несения таких финансовых потерь, кот могут остановить все дело. Поскольку вероятность неудачи присутствует всегда, встает вопрос о методах снижения риска. Для ответа на этот вопрос необходимо количественно определить риск, что позволит сравнить величину риска различн вариантов решения и выбрать из них тот, который больше всего отвечает выбранной пр-тием стратегии риска.При анализе риска обычно используются допущения, предложенные известным американским экспертом Б. Берлимером:

-потери от риска независимы друг от друга;

-потеря по одному направлению деятельности не обязательно увеличивает вероятность потери по другому, за исключением форс-мажорных обстоятельств;

-max возможный ущерб не должен превышать финансов возможностей участника.