Управление риском

Управление риском начинается с осознания ситуации рис­ка, ее изучения и анализа. Информация о риске дает возмож­ность человеку выработать решения и разработать мероприятия, направленные на устранение или максимальное ограничение негативных последствий риска, размеров ущерба.

Общий подход, который лежит в основе страхования — создание в течение срока нормальной деятельности резервов, способных служить буфером при реализации риска и при необходимости нести убытки, связанные с неблагоприятной ситуацией. Кроме этого, деятельность человека, связанная с возможностью возникновения негативных последствий и не­благоприятных ситуаций, становится объектом разработки ме­тодов и средств, уменьшающих вероятность проявления нега­тивных явлений и результатов или локализирующих их вредоносные отрицательные последствия. Именно целенап­равленные действия по ограничению или минимизации рис­ка определяют сущность понятия управление риском в стра­ховании, которое включает: организацию работы по изуче­нию рисков с помощью статистических методов; выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситу­ации риска; умение реагировать на возможные отрицатель­ные последствия этой деятельности; разработку и осуществ­ление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятностные негативные результаты предпринимаемых действий.

Управление риском в страховании осуществляется в три этапа.

1. Исследовательский этап: всестороннее изучение рисков, сбор и анализ информации о них, оценка рисков.

2. Подготовительный этап: сравнение характеристик и вероятностей риска, полученных в результате анализа и оценки риска; выявление альтернатив, в которых величина риска остается социально приемлемой; установление при­оритетов, выделение круга проблем и вопросов, требующих первоочередного внимания, ранжирование альтернатив; выбор альтернатив по принципу приемлемости со­держащегося в них риска и отсеивание альтернатив с не­приемлемым риском.

3. Организационный этап: выбор конкретных мер, спо­собствующих устранению или минимизации возможных от­рицательных последствий риска; разработка организационных и операционных процедур предупредительного характера; подготовка и выдача конкретных рекомендаций лицам, при­нимающим или реализующим рисковые решения.

Для реализации различных вариантов процедур и мер, позволяющих своевременно реагировать на отрицательные последствия деятельности в ситуации риска, разрабатывают ситуационный план, который содержит предписанные действия в случае наступления той или иной ситуации и описание ожи­даемых последствий. Такой план помогает быстро реагировать на возникшую неблагоприятную ситуацию при реализации рискованных решений: люди получают возможность лучше подготовиться к действиям в непредвиденных ситуациях.

Правовое обеспечение управления риском состоит в раз­работке и принятии законов и подзаконных актов, а также внутренних (для предприятия или организации) регламенти­рующих документов, которые направлены на уменьшение или ограничение риска. Такие документы определяют условия и границы оправданного, следовательно, правомерного и целе­сообразного риска.

Информированность человека о риске является важным элементом управления риском. Чем больше участник собы­тий знает о возможных последствиях, тем более обоснованные решения он принимает и менее рискованные действия пред­принимает. Методы подачи информации, своевременность и надежность сведений особенно важны еще и потому, что каж­дый конкретный человек по-своему оценивает и воспринима­ет риск. Один склонен недооценивать, другой — переоценивать степень риска.

Управление людьми в ситуациях риска должно предус­матривать: выявление и допущение риска только в пределах социально приемлемого уровня; разработку конкретных ре­комендаций, ориентированных на устранение или минимиза­цию возможных негативных последствий риска; создание спе­циальных планов, позволяющих людям, реализующим реше­ния с риском или контролирующим опасный процесс, опти­мальным образом действовать в критической ситуации; под­готовку и принятие нормативных актов, претворяющих в жизнь альтернативы, которые характеризуются минимальным рис­ком; учет психологического восприятия рискованных реше­ний, планов и методов работы.

Выделяют четыре основных метода управления риском: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение.

Упразднение — попытка упразднения риска (например, не следует курить, выпускать в продажу небезопасную продук­цию и т.п.). Это эффективный способ избежать потерь, но при­менение его ограничено и часто невозможно. Часто упраздне­ние риска упраздняет и прибыль.

Предотвращение потерь и контроль — попытка предот­вратить потери и уберечь себя от случайностей или контро­лировать их, т.е. ограничить размер потерь в случае, если убы­ток имеет место. Такие действия характерны для предприни­мательской деятельности, т.к. действия менеджера практически всегда направлены на контроль и сокращение потерь.

Страхование — это процесс, в котором группа физических и юридических лиц, подвергающихся однотипному риску, вкла­дывает средства в компанию, члены которой в случае потерь получают некоторую компенсацию путем распределения по­терь среди большой группы физических и юридических лиц (страховой совокупности), подвергающихся однотипному рис­ку. Именно этот метод — основа страхового дела.

Поглощение — признание ущерба риска без распределения его посредством страхования. Управленческое решение о по­глощении может быть принято по двум причинам. Во-первых, есть случаи (обычно это риск, вероятность которого достаточно мала), когда не могут быть использованы другие методы управ­ления риском. Во-вторых, поглощение достигается самострахо­ванием, т.е. за счет создания собственного страхового фонда.

Процесс управления риском включает следующие этапы: определение цели; выяснение и осознание риска; оценку риска и величины возможного ущерба; выбор и применение метода управления риском, например, выбор метода страхования, офор­мление и оплата страхового полиса; оценка и анализ результа­тов, коррекция последующих решений и действий по управле­нию рисками.

Отбор рисков — операция, которую осуществляет страхо­вая компания при заключении договора страхования для решения в каждом конкретном случае: принимать или отвер­гать риск, представленный к страховому обеспечению. Стра­ховщик при этом руководствуется собственными критерия­ми и нормами заключения договоров. Например, при личном страховании основным фактором отбора рисков является со­стояние здоровья застрахованного, но важны и другие фак­торы, влияющие на решение о принятии или непринятии рисков: профессия, увлечения, моральные качества, матери­альные средства, которыми располагает будущий страхова­тель. Существуют разные методы отбора рисков, но основа этой операции - достоверная и своевременная информация об объекте страхования и рисках, связанных с ним. Напри­мер, при страховании жизни одни компании при принятии решения ограничиваются получением анкетных данных, дру­гие — требуют проведения медицинского осмотра (освидетель­ствования) будущего застрахованного.

Выявление, учет, анализ, оценка и планирование возможных потерь составляют суть управления финансовыми рисками. Известно, что в крупных западных компаниях на выполнение этих функций финансовые менеджеры затрачивают до 45% рабочего времени. С точки зрения своевременности принятия решения по упреждению возможных потерь различают следующие формы управления рисками: активная, адаптивная, консервативная (пассивная).

Активная форма управления факторами риска означает максимальное использование имеющейся информации и средств управления для минимизации рисков. При этой форме управления управляющие воздействия определяют факторы и события хозяйственной жизни.

Адаптивная форма управления факторами риска строится как бы на принципе выбора «меньшего из зол», на принципе адаптации к сложившейся обстановке. При этой форме управления управляющие воздействия осуществляются в ходе осуществления хозяйственной операции. В этом случае предотвращается лишь часть ущерба.

Консервативная форма управления факторами риска означает, что управляющие воздействия запаздывают. Рисковое событие наступило, ущерб от него неотвратим и поглощается хозяйствующим субъектом. В данном случае управление направлено на локализацию ущерба, нейтрализацию его влияния на другие события.

Известно, что почти каждая хозяйственная операция сопряжена с финансовым риском. «Не рискует тот, кто ничего не делает» - эта крылатая фраза не лишена смысла. Поэтому для каждого хозяйствующего субъекта могут быть определены, с учетом собственных интересов, пределы допустимого, критического и катастрофического рисков.

Исходя из принципа перманентности бизнеса можно определить следующие общие критерии для классификации финансовых рисков по величине возможных потерь.

Допустимый уровень финансового риска определяется величиной недополученной прибыли. Потеря прибыли от одной, двух или нескольких операций вполне допустима, потому что может быть покрыта положительным результатом от других операций. Данное правило применяется при оценке рисков в пространственном и временном разрезе.

Критический уровень финансового риска определяется размером сокращения выручки от реализации товаров, продукции, работ, услуг Последствия этого события более существенны. Организация сокращает масштабы своей деятельности, теряет оборотные средства, влезает в неимоверные долги и т.п. В данном случае, если нет альтернативы, финансовое положение фирмы становится критическим.

Катастрофический уровень финансового риска определяется величиной сокращения активов и собственного капитала организации. Оборотные средства отсутствуют или представляют собой сомнительную задолженность, учредители выходят из общества, курс акций падает, требования кредиторов ужесточаются, возможное банкротство становится реальностью.

Основными способами снижения рисков являются:

- повышение уровня информационного обеспечения хозяйственной деятельности;

- нормирование (лимитирование) финансовых расходов;

- страхование рисков;

- диверсификация вложений капитала и расширение различных видов деятельности;

- создание эффективной системы экономического и правового управления рисками.

Риск можно также снизить, если в коммерческой деятельности придерживаться следующих очевидных принципов финансовой предосторожности:

- всегда есть возможность не рисковать;

- желание получить больше означает больший риск;

- величина риска уменьшается, если риск под контролем;

- не следует рисковать большим ради малого;

- риск можно поделить среди желающих;

- не следует рисковать выше собственных возможностей (размера собственного капитала);

- самая надежная гарантия против риска - самоконтроль и самострахование (создание резервов).