Оценка рынка сбыта

Разрабатывая бизнес-план copy-центра необходимо определить расположение относительно конкурентов и существенную особенность, которая будет отличать от других компаний.

Для copy-центра очень важны два аспекта: оборудование и местонахождение, им должно быть отведено значительное место в бизнес-плане. Выбор оборудования должен быть основан не столько на первоначальных затратах, сколько на общей стоимости владения, например покупая фотопринтер, стоит смотреть на стоимость заправки картриджей, наличие чипов, возможность установки системы непрерывной подачи чернил. Как утверждает народная мудрость – скупой платит дважды. Другой фактор успеха это положение copy -центра – наиболее успешны предприятия расположенные невдалеке от образовательных учреждений (институтов и колледжей), государственных учреждений, где требуется предоставление копий документов.

Немаловажным фактором успеха в полиграфическом бизнесе является корректность и вежливость персонала, который непосредственно работает с клиентом. Вероятно, что клиент, которому не понравилось обслуживание, более в данный центр не придет.

Главное что нужно понять, составляя бизнес план копи-центра, кто клиенты и за что они готовы платить деньги. Ксерокопии, конечно главное, но не основное в заработке copy -центра. Дополнительными услугами могут стать распечатка фотографий, ламинирование, изготовление календарей, производство визиток и многое другое. Дополнительное услуги потребует трат на оборудование (ламинатор, резак) и программное обеспечение (графические программы), но все это окупиться с заказами.

Первыми клиентами должны стать студенты УГСХА.

Основным конкурентом является небольшой copy-центр (ИП Красниченко), расположенный по адресу ул. Карла Либкнехта, 58.

Табл. 1. Критерии конкурентоспособности предприятий

Критерий	ИП Красниченко	Проектируемый центр
Черно-белое копирование	+	+
Полноцветное копирование	–	+
Инженерные форматы · распечатка ч/белая · распечатка цветная · копирование ч/белое · сканирование	–	+
Распечатка файлов	+	+
Сканирование	+	+
Брошюровка	+	+
Ламинирование	–	+
Печать фотографий	+	+
Визитки	+	+
Календари	+	–
Запись на носители	+	–
Продажа канцелярских принадлежностей	–	+

План производства

Для создания центра потребуется отапливаемое помещение площадью около 60 кв. метров, а также компьютеры, оргтехника, мебель и пр.

Табл. 2. Затраты на перепланировку и ремонт

Табл. 3. Характеристика и стоимость компьютерной техники

Табл. 4. Расходы на покупку мебели

Табл. 5. Характеристики и стоимость оргтехники

Табл. 6. Дополнительные расходы

Табл. 7. Затраты на расходные материалы, обслуживание и ремонт оборудования

Затраты на электроэнергию: Предприятие работает с 9.00 до 18.00 с понедельника по пятницу, в течение всего года с 19 днями праздничными и 96 днями выходными. Расходы по освещению рассчитываются с учетом 249 дней работы, то есть 2241 часов в год, а на работу остальных потребителей электроэнергии устанавливается лимит 8 часов в сутки или 1992 часов в год. Расходы потребляемой компьютерами электроэнергии определяются с учетом времени их работы в процессе оказания услуг.

Табл. 8. Затраты на электроэнергию

Организационный план

Открывающийся полиграфический центр – малое предприятие, поэтому для руководства этим предприятием, ведение финансового учета и организация самой работы по оказанию услуг выбираем простую линейную схему организационной структуры. Плюсы – единоначалие, четкая субординация с конкретным разграничением прав и обязанностей, минусы – необходима большая компетентность руководителя.

Организационные расходы: при организации открытия предприятия необходимо оформление пакета разрешительных документов, без которых деятельность предприятия невозможна. Для приобретения и оформления этих документов предусматриваются общие затраты в сумме 20 000 рублей.

Для успешной работы центру потребуются следующие работники: Директор-бухгалтер, Дизайнер, 2 оператора ПК и оргтехники, Уборщица

Организационную структуру можно представить следующим образом:

Рис. 2. Организационная структура Копи-центра

план персонала. Для обеспечения рабочего процесса предусмотрено штатное расписание (табл. 9).

Табл. 9. Штатное расписание

Финансовый план

Финансовый анализ инвестиционного проекта базируется на информации всех предыдущих разделов. Предметом финансового анализа являются финансовые ресурсы, движение потоков которых моделируется при разработке инвестиционного проекта.

Расчет программы выпуска услуг:Программа выпуска услуг из числа планируемой номенклатуры рассчитывается поквартально, на расчетный период, с учетом производственной мощности предприятия (табл. 10).

Табл. 10. Расчет программы выпуска и реализации услуг (на 1-й год с учетом неполной проектной мощности)

Показатели (ед. измерения)

Периоды производства (реализации) продукции

1 год

2 год

3 год

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

5 кв.

6 кв.

7 кв.

8 кв.

9 кв.

10 кв.

11 кв.

12 кв.

1. Расчетный объем оказания услуг:

Копирование А4

Копирование А3

Сканирование А4

Сканирование А3

Сканирование А2

Сканирование А1

Сканирование А0

Печать цветная А4

Печать цветная А3

Печать цветная А2

Печать цветная А1

Печать цветная А0

Печать чёрно-белая А4

Печать чёрно-белая A3

Печать чёрно-белая A2

Печать чёрно-белая A1

Печать чёрно-белая A0

Печать фото A3

Печать фото A4

Печать фото A5

Печать фото A6

Ламинирование

Визитки

2. Оптовая цена в расчете на физическую единицу продукции, руб.

Копирование А4 (руб/лист)

Копирование А3(руб/лист)

Сканирование А4 (руб/лист)

Сканирование А3 (руб/лист)

Сканирование А2 (руб/лист)

Сканирование А1 (руб/лист)

Сканирование А0 (руб/лист)

Печать цветная А4 (руб/лист)

Печать цветная А3 (руб/лист)

Печать цветная А2 (руб/лист)

Печать цветная А1 (руб/лист)

Печать цветная А0 (руб/лист)

Печать чёрно-белая А4 (руб/лист)

Печать чёрно-белая A3 (руб/лист)

Печать чёрно-белая A2 (руб/лист)

Печать чёрно-белая A1 (руб/лист)

Печать чёрно-белая A0 (руб/лист)

Печать фото A3 (руб/лист)

Печать фото A4 (руб/лист)

Печать фото A5 (руб/лист)

Печать фото A6 (руб/лист)

Ламинирование

Визитки

3. Выручка от реализации услуг (стр.I*стр.J)

Копирование А4 (руб/лист)

Копирование А3(руб/лист)

Сканирование А4 (руб/лист)

Сканирование А3 (руб/лист)

Сканирование А2 (руб/лист)

Сканирование А1 (руб/лист)

Сканирование А0 (руб/лист)

Печать цветная А4 (руб/лист)

Печать цветная А3 (руб/лист)

Печать цветная А2 (руб/лист)

Печать цветная А1 (руб/лист)

Печать цветная А0 (руб/лист)

Печать чёрно-белая А4 (руб/лист)

Печать чёрно-белая A3 (руб/лист)

Печать чёрно-белая A2 (руб/лист)

Печать чёрно-белая A1 (руб/лист)

Печать чёрно-белая A0 (руб/лист)

Печать фото A3 (руб/лист)

Печать фото A4 (руб/лист)

Печать фото A5 (руб/лист)

Печать фото A6 (руб/лист)

Ламинирование

Визитки

Итого (по кварталам):

Итого (по годам):

Расчёт себестоимости:

Материалы

1. Epson AcuLaser M1200

· Бумага (для Epson AcuLaser M1200):

Цена = Цена 1 пачки / Кол-во листов в пачке = 280/500 = 0,56 руб/лист.

· Порошок (для Epson AcuLaser M1200): Кол-во пачек порошка в мес. = Кол-во пачек порошка в год/12 мес. = 8/12 = 0,666 пачка/мес.

Затраты на порошок в мес. = Кол-во пачек порошка в мес.*Цена 1 пачки порошка = 0,666*100=66,6 руб.

Цена = Затраты на порошок в мес./Кол-во листов в мес. = 66,6/900 = 0,074 руб./лист.

· Картридж (для Epson AcuLaser M1200):

Кол-во картриджей в мес. = Кол-во картриджей в год/12 мес. = 4/12 =0,333 картридж/мес.

Затраты на картридж в мес. = Кол-во картриджей в мес.*Цена 1 картриджа = 0,333*680 = 250 руб.

Цена = Затраты на картридж в мес. / Кол-во листов в мес. = 250/150 = 1,66 руб./лист.

2. МФУ samsung scx-4728fd

· Бумага (для МФУ samsung scx-4728fd):

Цена = Цена 1 пачки / Кол-во листов в пачке = 280/500 = 0,56 руб/лист.

· Порошок (для МФУ samsung scx-4728fd): Кол-во пачек порошка в мес. = Кол-во пачек порошка в год/12 мес. = 8/12 = 0,666 пачка/мес.

Затраты на порошок в мес. = Кол-во пачек порошка в мес.*Цена 1 пачки порошка = 0,666*100=66,6 руб.

Цена = Затраты на порошок в мес./Кол-во листов в мес. = 66,6/900 = 0,074 руб./лист.

· Картридж (для МФУ samsung scx-4728fd):

Кол-во картриджей в мес. = Кол-во картриджей в год/12 мес. = 4/12 =0,333 картридж/мес.

Затраты на картридж в мес. = Кол-во картриджей в мес.*Цена 1 картриджа = 0,333*680 = 250 руб.

Цена = Затраты на картридж в мес. / Кол-во листов в мес. = 250/150 = 1,66 руб./лист.

3. МФУ samsung clx-3185fn

· Бумага (для МФУ samsung clx-3185fn):

Цена = Цена 1 пачки / Кол-во листов в пачке = 280/500 = 0,56 руб/лист.

· Порошок (для МФУ samsung clx-3185fn): Кол-во пачек порошка в мес. = Кол-во пачек порошка в год/12 мес. = 8/12 = 0,666 пачка/мес.

Затраты на порошок в мес. = Кол-во пачек порошка в мес.*Цена 1 пачки порошка = 0,666*100=66,6 руб.

Цена = Затраты на порошок в мес./Кол-во листов в мес. = 66,6/900 = 0,074 руб./лист.

· Картридж (для МФУ samsung clx-3185fn):

Кол-во картриджей в мес. = Кол-во картриджей в год/12 мес. = 4/12 =0,333 картридж/мес.

Затраты на картридж в мес. = Кол-во картриджей в мес.*Цена 1 картриджа = 0,333*680 = 250 руб.

Цена = Затраты на картридж в мес. / Кол-во листов в мес. = 250/150 = 1,66 руб./лист.

4. МФУ toshiba e-studio18

· Бумага (для МФУ toshiba e-studio18):

Цена = Цена 1 пачки / Кол-во листов в пачке = 610/500 = 1,22 руб/лист.

· Порошок (для МФУ toshiba e-studio18): Кол-во пачек порошка в мес. = Кол-во пачек порошка в год/12 мес. = 8/12 = 0,666 пачка/мес.

Затраты на порошок в мес. = Кол-во пачек порошка в мес.*Цена 1 пачки порошка = 0,666*100=66,6 руб.

Цена = Затраты на порошок в мес./Кол-во листов в мес. = 66,6/900 = 0,074 руб./лист.

· Картридж (для МФУ toshiba e-studio18):

Кол-во картриджей в мес. = Кол-во картриджей в год/12 мес. = 4/12 =0,333 картридж/мес.

Затраты на картридж в мес. = Кол-во картриджей в мес.*Цена 1 картриджа = 0,333*680 = 250 руб.

Цена = Затраты на картридж в мес. / Кол-во листов в мес. = 250/150 = 1,66 руб./лист.

5. МФУ HP Designjet T2300

· Бумага (для МФУ HP Designjet T2300):

Цена = Цена 1 пачки / Кол-во листов в пачке = 610/500 = 1,22 руб/лист.

· Порошок (для МФУ HP Designjet T2300): Кол-во пачек порошка в мес. = Кол-во пачек порошка в год/12 мес. = 8/12 = 0,666 пачка/мес.

Затраты на порошок в мес. = Кол-во пачек порошка в мес.*Цена 1 пачки порошка = 0,666*100=66,6 руб.

Цена = Затраты на порошок в мес./Кол-во листов в мес. = 66,6/900 = 0,074 руб./лист.

· Картридж (для МФУ HP Designjet T2300):

Кол-во картриджей в мес. = Кол-во картриджей в год/12 мес. = 4/12 =0,333 картридж/мес.

Затраты на картридж в мес. = Кол-во картриджей в мес.*Цена 1 картриджа = 0,333*680 = 250 руб.

Цена = Затраты на картридж в мес. / Кол-во листов в мес. = 250/150 = 1,66 руб./лист.

6. Фотопринтер

· Бумага (для Фотопринтера):

Цена = Цена 1 пачки / Кол-во листов в пачке = 720/500 = 1,44 руб/лист.

· Порошок (для Фотопринтера): Кол-во пачек порошка в мес. = Кол-во пачек порошка в год/12 мес. = 8/12 = 0,666 пачка/мес.

Затраты на порошок в мес. = Кол-во пачек порошка в мес.*Цена 1 пачки порошка = 0,666*100=66,6 руб.

Цена = Затраты на порошок в мес./Кол-во листов в мес. = 66,6/900 = 0,074 руб./лист.

· Картридж (для Фотопринтера):

Кол-во картриджей в мес. = Кол-во картриджей в год/12 мес. = 4/12 =0,333 картридж/мес.

Затраты на картридж в мес. = Кол-во картриджей в мес.*Цена 1 картриджа = 0,333*680 = 250 руб.

Цена = Затраты на картридж в мес. / Кол-во листов в мес. = 250/150 = 1,66 руб./лист.

Итоговые затраты на материалы:

· Epson AcuLaser M1200: Бумага + Порошок для ксерокса + картридж = 0,56 + 0,074 + 1,66 = 2,294 руб./лист.

· МФУ samsung scx-4728fd: Бумага + Порошок для ксерокса + картридж = 0,56 + 0,074 + 1,66 = 2,294 руб./лист.

· МФУ samsung clx-3185fn: Бумага + Порошок для ксерокса + картридж = 0,56 + 0,074 + 1,66 = 2,294 руб./лист.

· МФУ toshiba e-studio18: Бумага + Порошок для ксерокса + картридж = 1,22 + 0,074 + 1,66 = 2,954 руб./лист.

· МФУ HP Designjet T2300: Бумага + Порошок для ксерокса + картридж = 1,22 + 0,074 + 1,66 = 2,954 руб./лист.

· Фотопринтер: Бумага + Порошок для ксерокса + картридж = 1,44 + 0,074 + 1,66 = 3,84 руб./лист.

Электроэнергия (затрачена на все виды услуг):

Затраты на освещение пропорционально делятся между всеми видами услуг.

· Потребление освещением = Потребление в час, кВт /4 = 0,7 кВт/4 = 0,175 кВт/ч.

Цена за лист = Потребление _1лист * Ц_кВт*ч.

Потребление_1лист = (Потребление в час + Потребление освещением) / Кол-во листов в час.

Кол-во листов в час = Кол-во листов в мес. / Время работы прибора в мес.

· Epson AcuLaser M1200

Кол-во листов в час = 450/(200/12) = 27 лист/час

Потребление _1лист = (0,3+0,175)/27 = 0,0176 кВт/ч/лист

Цена за лист = 0,0176 * 1,4 = 0,024 руб./лист.

· МФУ samsung scx-4728fd

Кол-во листов в час = 450/(200/12) = 27 лист/час

Потребление _1лист = (0,3+0,175)/27 = 0,0176 кВт/ч/лист

Цена за лист = 0,0176 * 1,4 = 0,024 руб./лист.

· МФУ samsung clx-3185fn

Кол-во листов в час = 300/(200/12) = 18 лист/час

Потребление _1лист = (0,3+0,175)/18 = 0,026 кВт/ч/лист

Цена за лист = 0,026 * 1,4 = 0,036 руб./лист.

· МФУ toshiba e-studio18

Кол-во листов в час = 200/(200/12) = 12 лист/час

Потребление _1лист = (0,3+0,175)/12 = 0,04 кВт/ч/лист

Цена за лист = 0,04 * 1,4 = 0,056 руб./лист.

· МФУ HP Designjet T2300

Кол-во листов в час = 100/(200/12) = 6 лист/час

Потребление _1лист = (0,3+0,175)/6 = 0,08 кВт/ч/лист

Цена за лист = 0,08 * 1,4 = 0,112 руб./лист.

· Фотопринтер

Кол-во листов в час = 900/(200/12) = 54 лист/час

Потребление _1лист = (0,3+0,175)/54 = 0,0088 кВт/ч/лист

Цена за лист = 0,0088 * 1,4 = 0,012 руб./лист.

Заработная плата – 48,37 руб. на 1 час работы ед. оборудования.

З/п на 1 лист = З/п на 1 час * Время_1лист.

Время_1лист. = 1 час/ Кол-во листов в час.

· Epson AcuLaser M1200: 48,37*1/27 = 1,79 руб./лист

· МФУ samsung scx-4728fd: 48,37*1/27 = 1,79 руб./лист

· МФУ samsung clx-3185fn: 48,37*1/18 = 2,69 руб./лист

· МФУ toshiba e-studio18: 48,37*1/12 = 4,03 руб./лист

· МФУ HP Designjet T2300: 48,37*1/6 = 8,06 руб./лист

· Фотопринтер: 48,37*1/54 = 0,89 руб./лист

Страховые взносы на обязательное социальное страхование – 12,58 руб. на 1 час работы ед. оборудования.

Страховые взносы на 1 час = Страховые взносы всех работников в мес. / Сумма часов работы всего оборудования в мес.

Страховые взносы всех работников в мес. = Страховые взносы всех работников за год /12.

Страховые взносы на 1 лист = Страховые взносы на 1 час * Время _1лист.

Время_1лист. = 1 час/ Кол-во листов в час.

· Epson AcuLaser M1200: 12,58*1/27 = 0,47 руб./лист

· МФУ samsung scx-4728fd: 12,58*1/27 = 0,47 руб./лист

· МФУ samsung clx-3185fn: 12,58*1/18 = 0,7 руб./лист

· МФУ toshiba e-studio18: 12,58*1/12 = 1,05 руб./лист

· МФУ HP Designjet T2300: 12,58*1/6 = 2,1 руб./лист

· Фотопринтер: 12,58*1/54 = 0,23 руб./лист

Затраты на ремонт (рассчитывались пропорционально времени работы оборудования) – 2,446 р/час на ед. оборудования.

Затраты на ремонт в мес. = Затраты на ремонт в год/12

Затраты на лист = Затраты в час * Время _1лист.

· Epson AcuLaser M1200: 2,446*1/27 = 0,09 руб./лист

· МФУ samsung scx-4728fd: 2,446*1/27 = 0,09 руб./лист

· МФУ samsung clx-3185fn: 2,446*1/18 = 0,14 руб./лист

· МФУ toshiba e-studio18: 2,446*1/12 = 0,2 руб./лист

· МФУ HP Designjet T2300: 2,446*1/6 = 0,41 руб./лист

· Фотопринтер: 2,446*1/54 = 0,05 руб./лист

Аренда

Аренда за лист = Аренда за час * Время _1лист.

· Epson AcuLaser M1200: 5,833*1/27 = 0,22 руб./лист

· МФУ samsung scx-4728fd: 5,833*1/27 = 0,22 руб./лист

· МФУ samsung clx-3185fn: 5,833*1/18 = 0,32 руб./лист

· МФУ toshiba e-studio18: 5,833*1/12 = 0,49 руб./лист

· МФУ HP Designjet T2300: 5,833*1/6 = 0,97 руб./лист

· Фотопринтер: 5,833*1/54 = 0,11 руб./лист

Табл. 11. Расчет сметы затрат и себестоимость единицы продукции

Статьи затрат	Инте-рнет	Epson AcuLaser M1200	samsung scx-4728fd	samsung clx-3185fn	toshiba e-studio18	HP Designjet T2300	Фото-принтер
Материалы		2,294	2,294	2,294	2,954	2,954	3,84
Электроэнергия	0,945	0,024	0,024	0,036	0,056	0,112	0,012
Заработная плата	48,37	1,79	1,79	2,69	4,03	8,06	0,89
Страховые взносы	12,58	0,47	0,47	0,7	1,05	2,1	0,23
Затраты на ремонт	2,446	0,09	0,09	0,14	0,2	0,41	0,05
Аренда	5,833	0,22	0,22	0,32	0,49	0,97	0,11
Себ. ед. прод.	70,174	4,888	4,888	6,18	8,78	14,606	5,132

Свод затрат

Табл. 12. Переменные и постоянные затраты