Вопрос №10 банк России в сфере надзорной деятельности за кредитными организациями

Банком России осуществляется в форме дистанционного документарного надзора и проведения инспекционных проверок на местах. Основная цель дистанционного надзора — т это оценка рисков, принимаемых кредитной организацией, выявление на ранней) стадии проблем в деятельности и принятие мер для преодоления выявленных I негативных явлений и тенденций. Контролю со стороны Банка России также подвергаются расширение деятельности кредитных организаций путем создания территориально обособленных подразделений и расширения круга выполняемых операций, реорганизационные процедуры, изменения в составе участников и в руководящем составе кредитных организаций и их филиалов. Дистанционный надзор осуществляется на основании отчетности, представляемой кредитными организациями в Банк России. Банк России также имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, а также требовать разъяснений по полученной информации.

В связи с тем что дистанционный надзор основывается на данных отчетности, подготавливаемой и передаваемой самими банками, велика вероятность того, что при появлении и нарастании у банков проблем достоверность и полнота их отчетности будут снижаться, возникает необходимость проведения инспекционных проверок на местах.

Возможность проведения инспекционных проверок Банком России законодательно закреплена в ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Основные правила организации и проведения проверок кредитных организаций и их филиалов, а также обязанности кредитных организаций и их филиалов по оказанию содействия в проведении проверок определены в Инструкции Банка России «О

порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)» от 19 февраля 1996 г. № 34. В соответствии с инструкцией главной целью проверок является определение непосредственно на месте реального финансового состояния данной кредитной организации и ее филиалов, выявление ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков, проверка соблюдения кредитными организациями и их филиалами действующего банковского, валютного законодательства и нормативных актов Банка России.

При проверке на местах инспектора Банка России оценивают качество управления кредитной организацией, адекватность банковского капитала, качество активов и правомерность формирования доходов, правильность выполнения банковских операций и адекватность системы внутреннего контроля, а также проверяют соблюдение кредитной организацией требований законов и нормативных актов Банка России.

Для реализации законодательно закрепленных за ним функций в области банковского регулирования и надзора Банку России предоставлены полномочия применять меры воздействия за нарушения законодательства, нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность, и собственных предписаний. Порядок применения мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности изложен в Инструкции Банка России «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» от 31 марта 1997 г. № 59. Согласно данной инструкции меры воздействия к кредитным организациям делятся на предупредительные и принудительные. Конкретный состав мер воздействия может сочетать и предупредительные, и принудительные меры и зависит от характера допущенных нарушений, причин, обусловивших их возникновение, общего финансового состояния кредитной организации, а также ее положения на федеральном и региональном рынках банковских услуг.

Предупредительные меры воздействия применяются в основном на ранних стадиях возникновения недостатков и доводятся до кредитной организации в письменной форме или в ходе деловой встречи, результаты которой оформляются в виде протокола. Содержание предупредительных мер может включать доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности, изложение рекомендаций по исправлению создавшейся ситуации, предложения представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков, установление дополнительного контроля за деятельностью кредитной организации и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.

Принудительные меры воздействия применяются в случае нарушения кредитной организацией банковского законодательства, нормативных актов и предписаний Банка России, представления неполной или недостоверной информации, а также если совершаемые операции создали реальную угрозу ин-тересам кредиторов и вкладчиков. Принудительные меры оформляются в виде предписания. К ним относятся:

штраф;

требование об осуществлении мероприятий по финансовому оздоровлению;

ограничение проведения кредитными организациями отдельных операций на срок до шести месяцев;

запрет на осуществление кредитными организациями отдельных или всех банковских операций, предусмотренных лицензией, на срок до одного года;

запрет на открытие филиалов на срок до одного года;

требование о замене руководителей кредитной организации;

введение временной администрации по управлению кредитной организацией;

отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Информация о примененных принудительных мерах воздействия, кроме введения временной администрации и отзыва лицензии, является конфиденциальной.

В целях организации банковского надзора за деятельностью кредитных организаций и применения к ним адекватных мер надзорного реагирования все кредитные организации с точки зрения финансового состояния Банком / России подразделяются на две категории с выделением в рамках каждой категории двух классификационных групп, а именно:

категория I — финансово стабильные кредитные организации: группа 1. Кредитные организации без недостатков в деятельности; группа 2. Кредитные организации, имеющие отдельные недостатки в дея-тельности;

категория II — проблемные кредитные организации: группа 3. Кредитные организации, испытывающие серьезные финансовые трудности;

группа 4. Кредитные организации, находящиеся в критическом финансовом положении.

Отнесение банков к той или иной классификационной группе производится на основании данных отчетности и другой информации (например, результатов инспекционной проверки) за прошедший период.

Для предупреждения банкротства действующих кредитных организаций Банк России может применять меры по их финансовому оздоровлению, назначать временную администрацию по управлению кредитной организацией либо потребовать ее реорганизации. Выбор зависит от состояния кредитной организации и от перспектив применения мер воздействия со стороны Банка России.