Область применения программы. Финансы, денежное обращение и кредит

ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

Финансы, денежное обращение и кредит

для специальности СПО 080110 «Банковское дело» (базовая подготовка)

СОДЕРЖАНИЕ

1. ПАСПОРТ ПРИМЕРНОЙ ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

2. СТРУКТУРА И ПРИМЕРНОЕ СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

3. УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРИМЕРНОЙ ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

4. КОНТРОЛЬ И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

Паспорт ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

Финансы, денежное обращение и кредит

Область применения программы

Программа учебной дисциплины является частью основной профессиональной образовательной программы в соответствии с ФГОС по специальности 080110 «Банковское дело» (базовая), входящей в состав укрупненной группы специальностей 080000 Экономика и управление.

Программа учебной дисциплины может быть использована в дополнительном профессиональном образовании (в программах повышения квалификации и подготовки) и профессиональной подготовке работников в области экономики и управления.

1.2. Место дисциплины в структуре основной профессиональной образовательной программы: дисциплина входит в профессиональный цикл в общеобразовательные дисциплины.

1.3. Цели и задачи дисциплины – требования к результатам освоения дисциплины:

В результате освоения дисциплины обучающийся должен уметь:

оперировать кредитно-финансовыми понятиями и категориями, ориентироваться в схемах построения и взаимодействия различных сегментов финансового рынка;

проводить анализ показателей, связанных с денежным обращением;

проводить анализ структуры государственного бюджета, источников финансирования дефицита бюджета;

составлять сравнительную характеристику различных ценных бумаг по степени доходности и риска.

В результате освоения дисциплины обучающийся должен знать:

сущность финансов, их функции и роль в экономике;

принципы финансовой политики и финансового контроля;

законы денежного обращения, сущность, виды и функции денег;

основные типы и элементы денежных систем, виды и функции денег;

структуру кредитной и банковской системы, функции банков и классификацию банковских операций;

цели, типы и инструменты денежно-кредитной политики;

структуру финансовой системы, принципы функционирования бюджетной системы и основы бюджетного устройства;

виды и классификации ценных бумаг, особенности функционирования первичного и вторичного рынков ценных бумаг;

характер деятельности и функционирования профессиональных участников рынка ценных бумаг;

характеристики кредитов и кредитной системы в условиях рыночной экономики;

особенности и отличительные черты развития кредитного дела и денежного обращения в России на основных этапах формирования ее экономической системы.

1.4. Рекомендуемое количество часов на освоение программы дисциплины:

максимальной учебной нагрузки обучающегося 96 часов, в том числе:

обязательной аудиторной учебной нагрузки обучающегося 64 часа;

самостоятельной работы обучающегося 32 часа.

СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

2.1. Объем учебной дисциплины и виды учебной работы

Вид учебной работы	Объем часов
Максимальная учебная нагрузка (всего)
Обязательная аудиторная учебная нагрузка (всего)
в том числе:
практические занятия
контрольные работы	-
курсовая работа (проект)	-
Самостоятельная работа обучающегося (всего)
в том числе:
самостоятельная работа над курсовой работой (проектом)	-
Итоговая аттестация в форме экзамена

Наименование разделов и тем	Содержание учебного материала, лабораторные и практические работы, самостоятельная работа обучающихся, курсовая работ (проект) (если предусмотрены)	Объем часов	Уровень освоения
Раздел 1.	Деньги
Тема 1.1. Деньги: сущность, эволюция, виды и функции. Денежная система.	Содержание учебного материала
1. Деньги как экономическая категория. Происхождение денег. Деньги как всеобщий эквивалент.
2. Виды денег и их эволюция. Действительные и символические деньги. Бумажные и кредитные деньги. Наличные и безналичные (депозитные) деньги.
3. Деньги как мера стоимости. Цена как денежное выражение стоимости. Масштаб цен. Деньги как средство обращения. Деньги как средство платежа. Понятие денежного оборота. Деньги как средство накопления.
4. Мировые деньги. Понятие иностранной валюты. Валютный курс как внешняя стоимость денег.
5. Роль денег в современных условиях. Сущность функции денег как мера стоимости. Функция денег как средства обращения и платежа. Деньги как средство накопления и мировые деньги.
6. Понятие денежной системы. Типы денежных систем. Особенности функционирования денежных систем, построенных на обращении бумажных и кредитных денег. Элементы денежной системы: денежная единица; масштаб цен; виды денежных знаков; эмиссионная система; денежное регулирование.
7. Принципы организации современных денежных систем. Характеристика денежной системы Российской Федерации. Виды и содержание денежных реформ.
Тема 1.2. Денежное обращение и характеристика совокупного денежного оборота.	Содержание учебного материала
1. Понятие денежного обращения. Отличие и взаимосвязь понятий денежного обращения и денежного оборота. Единство налично-денежного и безналичного компонентов денежного оборота.
2. Понятие денежной эмиссии и ее виды, организации и инструменты безналичного оборота. Понятие о платежной системе.
3. Количество денег в обращении. Факторы, определяющие массу денег в обращении. Закон денежного обращения. Денежная масса как важнейший количественный показатель денежного обращения.
4. Уравнение обмена. Спрос и предложение денег, находящихся в обращении. Понятие денежного мультипликатора.
Практические занятия:
1. Определение типов инфляции на основе ситуационных заданий.
2. Сопоставление механизма действия специфических законов денежного обращения.
Самостоятельная работа обучающихся:
1. Выполнение домашних заданий по разделу 1.
Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы:
1. Написание рефератов по вопросам происхождения денег, по видам денег.
2. Подготовка сообщений по видам денег.
Раздел 2.	Финансы
Тема 2.1. Финансы: сущность и функции	Содержание учебного материала
1. Финансы как экономическая категория. Специфическая роль финансов в экономической системе.
2. Понятие децентрализованных и централизованных фондов денежных средств. Признаки финансов.
3. Функции финансов: распределительная, стимулирующая, контрольная функции.
4. Понятие финансовых ресурсов. Финансовая система. Звенья финансовой системы Российской Федерации: государственная бюджетная система; внебюджетные фонды; финансы предприятий различных форм собственности, фонды имущественного и личного страхования.
5. Структура финансовой системы по основным формам организации: общегосударственные финансы и финансы хозяйствующих субъектов.
Тема 2.2. Государственный бюджет и функции казначейства	Содержание учебного материала
1. Понятие бюджетного устройства. Принципы бюджетного устройства.
2. Понятие бюджета Экономическое значение бюджетного устройства. Бюджет. Функции государственного бюджета.
3. Организация бюджетного процесса. Структура доходов и расходов бюджета. Методы бюджетного регулирования.
4. Казначейство. Задачи органов Федерального Казначейства.
Тема 2.3. Налоги и их функции	Содержание учебного материала
1. Понятие налогов, сборов. Функции налогов.
2. Элементы налогообложения.
3. Классификация налогов.
4. Налоговая система и контроль за соблюдением налогового законодательства. Структура налоговых органов.
Тема 2.4. Внебюджетные фонды	Содержание учебного материала
1. Сущность и целесообразность создания внебюджетных фондов. Понятие внебюджетных фондов.
2. Виды внебюджетных фондов.
3. Источники формирования и направления использования внебюджетных фондов. Социальные внебюджетные фонды.
Тема 2.5. Страхование.	Содержание учебного материала
1. Страхование как элемент финансовой системы и экономический механизм защиты от рисков. Функции страхования.
2. Понятие страхового фонда. Организационные формы страховых фондов.
3. Объекты страхования. Участники страховых отношений.
4. Понятия страхового риска и страхового случая.
5. Элементы договора страхования: срок страхования, страховая сумма, страховой взнос (премия), страховой тариф, страховая выплата.
6. Формы страхования: добровольное и обязательное. Страхование однородных объектов и неоднородных явлений.
7. Виды страховой деятельности: имущественное, личное страхование, страхование ответственности.
Практические занятия:
1. Составление схемы бюджетного процесса в Российской Федерации.
Самостоятельная работа обучающихся: 1. Выполнение домашних заданий по разделу 2. Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы 1. Изучение основ бюджетного устройства и бюджетногопроцессав регионе. 2. Изучение структуры налоговых органов в регионе. 3. Рассмотрение состава страховых фирм действующих в регионе.
Раздел 3.	Кредит и банки
Тема 3.1. Сущность, функции и формы кредита	Содержание учебного материала
1. Кредит как экономическая категория. Кредит как форма движения ссудного капитала. Особенности и источники образования ссудного капитала.
2. Структура рынка ссудных капиталов: участники и сегменты.
3. Процент за кредит как цена ссудного капитала. Понятие депозитного и ссудного процента. Факторы, определяющие норму процента.
4. Функции кредита.
5. Принципы кредитования: срочность, платность, возвратность.
6. Формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, государственный, межбанковский, международный, частный.
Тема 3.2. Банковская система Российской Федерации	Содержание учебного материала
1. Банковская система. Структура банковской системы.
2. Развитие банковской системы.
3. Роль Центрального Банка в банковской системе Российской Федерации.
Тема 3.3. Банки	Содержание учебного материала
1. Правовой статус коммерческих банков. Функции банков. Правовое положение банков как участников имущественного оборота и самостоятельных коммерческих предприятий. Специфика коммерческой деятельности банков.
2. Банки как источник ликвидности экономики. Принципы функционирования банка.
3. Типы банков. Организационная структура банка: понятие и виды.
Тема 3.4. Банковская прибыли и ликвидность	Содержание учебного материала
1. Понятие ликвидности банка. Понятие прибыли банка. Источники формирования прибыли банка.
2. Краткая характеристика активных и пассивных операций банков. Классификация активных операций банков с точки зрения доходности, ликвидности и степени риска.
3. Общая характеристика банковского баланса. Основные принципы отражения операций банка по активу и пассиву баланса.
Тема 3.5. Центральный банк России	Содержание учебного материала
1. Правовое регулирование деятельности Центрального Банка. Органы управления Центрального Банка.
2. Основные задачи и принципы деятельности Центрального Банка Российской Федерации. Функции и операции Центрального Банка Российской Федерации.
3. Формы и принципы организации центрального банка. Функции центрального банка в области денежно-кредитного регулирования национальной экономики, банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
4. Банк России: правовой статус, управление и структура. Законодательно установленные функции Банка России.
Тема 3.6. Денежно-кредитная политика. Инструменты денежно-кредитной политики.	Содержание учебного материала
1. Денежно-кредитная политика
2. Осуществление денежно-кредитной политики. Основные инструменты денежно-кредитной политики.
Практические занятия:
1. Определение процента за кредит.
2. Составление схемы организационно-правовых форм коммерческих банков.
3. Определение активных и пассивных операций банка.
4. Определение функций Центрального банка на основе ситуационных заданий.
Самостоятельная работа обучающихся:
1. Выполнение домашних заданий по разделу 3.
Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы
1. Подготовка сообщений по происхождению банков и их роли в экономической системе, состояние банковского дела в регионе.
2. Ознакомление с перечнем документов необходимых для получения лицензии на осуществление банковской деятельности.
Раздел 4.	Эволюция денежного обращения и банковской системы России.
Тема 4.1.	Содержание учебного материала
Развитие банковского дела в России с 1917 г.	1. Чеканка монет на Руси. Предпосылка создания единой общерусской денежной системы в ХV в.
2. Возникновение и развитие банковской и кредитной системы в России. Учреждение первых сословных банков. Развитие отдельных звеньев кредитной системы России, ее характерные черты: казенный характер кредитных учреждений, зависимость от Министерства финансов, централизация кредитных операций, одноуровневость построения кредитной системы. Его задачи и функции.
3. Механизм государственного контроля со стороны Министерства финансов. Развитие сети коммерческих и специализированных банков, специализированных кредитно-финансовых институтов в России.
Самостоятельная работа обучающихся:
1. Выполнение домашних заданий по разделу 4.
Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы
1. Подготовка сообщений по денежным реформам 1922-1924 годов и 1947 года и их последствия.
Раздел 5.	Ценные бумаги и фондовый рынок
Тема 5.1. Рынок ценных бумаг, его значение, основные понятия. Ценныебумаги	Содержание учебного материала
1. Рынок ценных бумаг, его отличительные особенности, функции и место в системе рынков.
2. Субъекты рынка ценных бумаг: эмитенты, инвесторы, финансовые посредники. Классификация эмитентов и инвесторов.
3. Сегменты рынка: рынок государственных ценных бумаг, рынок корпоративных ценных бумаг, рынок производных ценных бумаг. Выпуск и обращение ценных бумаг, первичный и вторичный рынки.
4. Биржевой и внебиржевой рынки. Организованный и неорганизованный рынки. Компьютеризация рынка ценных бумаг.
5. Ценные бумаги, их свойства и виды. Характеристика видов ценных бумаг.
6. Сущность и цели применения производных финансовых инструментов. Виды производных финансовых инструментов, их характеристика.
Тема 5.2. Участники рынка ценных бумаг	Содержание учебного материала
1. Профессиональные участники рынка ценных бумаг в качестве финансовых посредников рынка. Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
2. Порядок лицензирования профессиональной деятельности. Совмещение и ограничения профессиональных видов деятельности на рынке ценных бумаг. Брокерская и дилерская деятельность, статус брокеров и дилеров, обязанности, виды оказываемых услуг, отличительные особенности.
3. Финансовые и предпринимательские риски, возникающие при купле-продаже ценных бумаг.
Тема 5.3. Фондовая биржа, организация биржевой деятельности	Содержание учебного материала
1. Процесс обращения ценных бумаг на фондовой бирже. Механизм организации торговли ценными бумагами, способы торговли.
2. Формирование доходов и расходов биржи.
3. Организация внебиржевого рынка ценных бумаг.
Практические занятия:
1. Определение видов ценных бумаг по ситуационным заданиям.
2. Построение схемы взаимодействия участников рынка ценных бумаг при заключении сделок на вторичном рынке (на примере региональной биржи).
Самостоятельная работа обучающихся:
1. Выполнение домашних заданий по разделу 5.
Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы
1. Подготовка сообщений по возникновению и функционированию фондовых бирж в Российской Федерации, особенностям организации внебиржевого рынка ценных бумаг, оценке состояния рынка ценных бумаг региона.
Раздел 6.	Специализированные кредитно-финансовые институты
Тема 6.1. Страховые компании, инвестиционные фонды, сберегательные учреждения, компании и банки	Содержание учебного материала
1. Лицензирование страховой деятельности. Государственный страховой надзор. Формы организации страховых компаний: государственные, акционерные, взаимные, кооперативные.
2. Особенности формирования капитала. Эмиссионно-учредительская деятельность инвестиционных институтов. Деятельность на вторичном рынке ценных бумаг.
3. Роль сберегательных институтов в вопросах социальной защиты населения. Специфика деятельности и многообразие форм сберегательных учреждений.
4. Особенности развития сберегательных институтов в Российской Федерации.
Тема 6.2. Финансовые компании, финансово-промышленные группы, кредитные товарищества, кредитные союзы	Содержание учебного материала
1. Финансовые компании как особый вид кредитного института. Виды финансовых компаний в зависимости от специализации: потребительские компании, компании по кредитованию продаж, компании по кредитованию бизнеса. Специфика деятельности финансовых компаний в Российской Федерации.
2. Цели создания кредитных союзов, товариществ и обществ взаимного кредита. Состав участников.
3. Кредитные потребительские кооперативы граждан в Российской Федерации: цели создания, участники, источники ресурсов, направления деятельности, управление и контроль за деятельностью.
4. Назначение ломбардов как специфических кредитных учреждений. Развитие ломбардного бизнеса в Российской Федерации.
Практические занятия:
1. Выполнение практических ситуаций по определению деятельности специализированных кредитно-финансовых институтов.
Самостоятельная работа обучающихся:
Выполнение домашних заданий по разделу 6.
Примерная тематика внеаудиторной самостоятельной работы
1. Подготовка сообщений по специализированным кредитно-финансовым институтам, действующим в Санкт-Петербурге.
Всего:

Для характеристики уровня освоения учебного материала используются следующие обозначения:

1. – ознакомительный (узнавание ранее изученных объектов, свойств);

2. – репродуктивный (выполнение деятельности по образцу, инструкции или под руководством)

3. – продуктивный (планирование и самостоятельное выполнение деятельности, решение проблемных задач).

3. УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ ДИСЦИПЛИНЫ

3.1. Требования к минимальному материально-техническому обеспечению

Реализация программы дисциплины требует наличия учебного кабинета.

Оборудование учебного кабинета: мультимедийное оборудование.

Технические средства обучения: калькуляторы.

3.2. Информационное обеспечение обучения

Перечень рекомендуемых учебных изданий, Интернет-ресурсов, дополнительной литературы

Основные источники:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.Ч.1,II с изменениями и дополнениями.

2. Бюджетный кодекс Российской Федерации с изменениями и дополнениями.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации с изменениями и дополнениями.

4. Концепция реформирования межбюджетных отношений в Российской Федерации в 1999-2001 годах. Утв. Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.07.98 № 862.

5. Федеральный закон от 10.07.02. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

6. Федеральный закон от 02.12.90 №395-1 в ред. От 03.02.96 с изменениями и дополнениями.

7. Федеральный закон от 26.12.95 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» с изменениями и дополнениями.

8. Федеральный закон от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» с изменениями и дополнениями.

9. Федеральный закон от 15.08.96 №115-ФЗ «О бюджетной классификации Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.

10. Федеральный закон от 31.12.97 № 157-ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.

11. Федеральный закон от 25.02.99 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» с изменениями и дополнениями.

12. Федеральный закон от 08.07.99 №144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций» с изменениями и дополнениями.

13. Федеральный закон от 07.08.01 №117-ФЗ «О кредитных потребительских кооперативах граждан».

14. Федеральный закон от 29.11.01 №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах».

15. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на текущий год.

16. Положение «О федеральном казначействе Российской Федерации» с изменениями и дополнениями. Утв. Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.08.93 №864.

17. Стандарты эмиссии облигаций и их проспектов эмиссии. Утв. Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 19.10.2001 №27.

Нормативные документы Банка России

1. Положение Банка России от 31.08.98 №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» с изменениями и дополнениями.

2. Инструкция Банка

России от 17.09.96 №8 «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.

3. Инструкция Банка России от 23.07.98 №75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» с изменениями и дополнениями.

4. Инструкция Банка России от 01.10.97 № 1 «О порядке регулирования деятельности банков» с изменениями и дополнениями.

Учебная литература

1. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы: Учебник. – М.:ИД AR<-ПРЕСС, 2005.

2. Деньги, кредит, банки: Учебник/ под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2008.

3.Деньги, кредит, банки: конспект лекций /под ред. Г.Н.Белоглазовой. – М.: Юрайт-Издат, 2009.

4.Зарипова И.Р.Финансы и кредит: Учебник, Уфа: РИО,2008.

5. Финансы, деньги, кредит: Учебник/под ред. О.В.Соколовой. – М.: Юрист,2007.

6. Шелопаев Ф.М. Финансы, денежное обращение и кредит: конспект лекций. – М.: Юрайт-Издат, 2007.

Дополнительные источники:

Журналы: «Финансы», «Финансы и кредит», «Налоговый вестник», «БиНО» и др.

4. КОНТРОЛЬ И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ

Контроль и оценка результатов освоения дисциплины осуществляется преподавателем в процессе проведения практических занятий и лабораторных работ, тестирования, а также выполнения обучающимися индивидуальных заданий, проектов, исследований.

Результаты обучения

(освоенные умения, усвоенные знания) Формы и методы контроля и оценки результатов обучения

Умения:

оперировать кредитно-финансовыми понятиями и категориями, ориентироваться в схемах построения и взаимодействия различных сегментов финансового рынка; Практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа, аудиторные проверочные работы

проводить анализ показателей, связанных с денежным обращением;

практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа, аудиторные проверочные работы

проводить анализ структуры государственного бюджета, источников финансирования дефицита бюджета; практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа, аудиторные проверочные работы

Составлять сравнительную характеристику различных ценных бумаг по степени доходности и риска. практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа, аудиторные проверочные работы

Знания:

сущность финансов, их функции и роль в экономике; опрос, внеаудиторная самостоятельная работа, тестирование

принципы финансовой политики и финансового контроля; опрос, внеаудиторная самостоятельная работа, тестирование

законы денежного обращения, сущность, виды и функции денег; внеаудиторная самостоятельная работа, практические занятия, тестирование

основные типы и элементы денежных систем, виды денежных реформ;

структуру кредитной и банковской системы, функции банков и классификацию банковских операций; опрос, внеаудиторная самостоятельная работа, тестирование

опрос, практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа, тестирование

цели, типы и инструменты денежно-кредитной политики; опрос, внеаудиторная самостоятельная работа, тестирование

структура финансовой системы, принципы функционирования бюджетной системы и основы бюджетного устройства; особенности функционирования первичного и вторичного рынков ценных бумаг; контрольная работа, опрос, практические занятия, внеаудиторная самостоятельная работа, тестирование

характер деятельности и функции профессиональных участников рынка ценных бумаг; устный опрос

характеристики кредитов и кредитной системы в условиях рыночной экономики; устный опрос

особенности и отличительные черты развития кредитного дела и денежного обращения в России на основных этапах формирования ее экономической системы устный опрос

написание рефератов, докладов, эссе и их оценка