Кейс-стади 10.1

По нижеприведенным данным составить технико-экономическое обоснование кредита. Сделать вывод о возможности и целесообразности привлечения банковского кредита.

ООО "Маяк", занимающееся торгово-посреднической деятельностью, планирует взять в банке кредит на закупку партии товаров (запасных частей для автомобилей).

Сумма запрашиваемого кредита - 20000 тыс.руб.

Предполагаемая выручка от реализации закупленной партии товаров (включая НДС) - 29000 тыс.руб.

Средний срок оборачиваемости данных товаров - 3 месяца

Ставка за кредит - 14 % годовых

Издержки, связанные с осуществлением сделки:

- заработная плата с начислениями - 684 тыс.руб.

- транспортные расходы - 173 тыс.руб.

- расходы по аренде помещений - 65 тыс.руб.

- остальные расходы - 75 тыс.руб.

Муниципальные налоги, уплачиваемые из прибыли - 86 тыс.руб.

Задача 10.1

МП занимается торговлей товарами бытовой химией. Планирует закупить партию товаров на 1500 тыс.руб. за счет банковского кредита.

Процентная ставка за кредит – 16%.

Средний уровень торговой надбавки – 19,5 %.

Средний срок оборачиваемости товаров – 90 дней.

Расходы, связанные со сделкой в расчете на месяц:

- заработная плата – 30 т.р.;

- транспортные расходы – 10 т.р.;

- % за кредит -

- прочие расходы – 5 т.р.

- налоги из прибыли – 1 т.р.

Необходимо:

1. Решить вопрос о целесообразности привлечения банковского кредита.

2. Составить технико-экономическое обоснование кредита.

3. Обосновать срок кредита

Задача 10.2

Составив плановый баланс оборотных средств предприятия-заемщика, определите его потребность в банковском кредите

Данные для расчета (тыс.руб.)

Основные средства (остаточная стоимость
Долгосрочные финансовые вложения
Производственные запасы
Незавершенное производство
Готовая продукция
Денежные средства в кассе и в пути
Денежные средства на расчетном счете
Дебиторская задолженность
Уставный капитал
Добавочный капитал
Нераспределенная прибыль прошлых лет
Прибыль текущего года
Использование прибыли
Кредиторская задолженность за товары
Задолженность перед бюджетом
Задолженность по заработной плате работникам

Рассмотрев представленные материалы, банк совместно с предприятием-заемщиком выявил резервы, с учетом которых необходимо скорректировать потреб­ность в кредите:

- рост собственных оборотных средств -110 тыс.руб.;

- снижение дебиторской задолженности - 60 тыс.руб.;

- снижение кредиторской задолженности за товарно-материальные ценности -
82 тыс.руб.

Задача 10.3

Торговое предприятие кредитуется по товарообороту.

Средняя оборачиваемость товаров	18 дней
Объем товарооборота на квартал	90000 тыс.руб
Удельный вес кредитуемого товарооборота	90%
Процентная ставка за кредит	16% годовых
Доля собственных оборотных средств	50%

Определить:

- потребность предприятия в банковском кредите;

- сумму расходов предприятия по уплате процентов за кредит в месяц.

Задача 10.4

Коммерческое предприятие " Омега" обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита на расширение производства мебели в сумме 50 млн. руб. сроком на 6 месяцев. Процентная ставка по кредиту должна составить 18 % годовых. Проценты уплачиваются ежемесячно на оставшуюся сумму кредита (простые проценты).

Кредит намечается выдать 1 апреля.

Возврат кредита предполагается начать через 2 месяца после получения кредита, равными долями.

Требуется составить график погашения кредита и определить сумму процентов за каждый месяц.

Задача 10.5

В апреле текущего года создан банковский консорциум для кредитования реконст­рукции кондитерской фабрики.

Консорциум будет функционировать до 10 октября следующего года.

Сумма кредита	50000 т.р. тыс.руб.
Срок проведения работ	6 месяцев
Ставка за кредит	15 % годовых
(Комиссия за управление)	0,3 %

Необходимые ресурсы для осуществления кредитной сделки предоставляют:

- глава консорциума КБ "Дон" - 50%

- участник консорциума КБ "Развитие" - 30%

- участник консорциума КБ "Инвест" - 20%

Ссуда предоставлялась:

10 апреля текущего года - 30000 тыс.руб.

10 июля текущего года - 20000 тыс.руб.

Требуется определить:

1. Сроки начала и окончания погашения ссуды;

2. Размер процентных платежей по ссуде всего, в том числе в разрезе кварта­лов и банков-получателей;

З. размер разовой комиссии, ее назначение

Кейс