А-т расчетов ПТ

При а-те расчетов ПТ необходимо исход. из того, что д-ты дня дают неравноцен. инф-цию о списании ср-в по ПТ и о зачислении ср-в по нему на счет получателя, поскольку само ПТ помеш. в д-ты дня лишь у плательщика, а принципиальная для данной формы оп-ция инкассо проход. в б-ке получателя ср-в. В б-ке получателя ср-в в процессе а-та ПТ необход.: 1. Провер. правильность оформления и условий хранения реестров, представ. в б-к при сдаче ПТ на инкассо. 2. Провер. правил-сть и своеврем-сть оформления запросов о неоплачен. ПТ и их регис-ции в журнале, наличие соответ. пометок о рез-тах запроса. 3. Сделать анализ инф-ции о возврате без оплаты ПТ от б-ков плательщиков для косвен. оценки кач-ва приема д-тов на инкассо 4. Провер. своеврем-сть зачисления на тек. счет кл-та поступивших сумм, полностью или частично оплач. ПТ кл-та.

В б-ке плательщика провер.: 1. Правил-сть определения ПТ, подлеж. оплате в день поступления 2.Правил-сть ведения картотеки к внебал. счету «Расчет. д-ты, ожидающие акцепта для оплаты». Д-ты д/учит. в порядке наступления сроков платежа 3. Прав-сть ведения картотеки к внебал. счету «Расчет. Д-ты, неоплач. в срок». Картотека ведет. в разрезе плательщиков, существующей очередности и сроков платежа.4. Прав-сть и своеврем-сть оформления полн. и частич. отказов от акцепта ПТ. 5. Своевре-сть направления извещений о помещении ПТ в картотеку к внебал. счету «Расчет. д-ты, неоплач. в срок» и ответов на поступающие от б-ка получателя запросы о судьбе сданных на инкассо ПТ. 6. Своевреме-сть списания ср-в со счета плательщика исхода из срока акцепта или его заявления и своевременность зачисления ср-в или передачи для зачисления на счет получателя.