Взаимодействие предприятий с банками

Денежные расчеты пронизывают все сферы хозяйственных отношений предприятия. Основная часть денежного оборота осуществляется в форме безналичного платежного оборота. Банки осуществляют расчетно-кассовое обслуживание предприятия, и в случае необходимости могут осуществлять кредитование.

Банковское кредитование – это метод финансирования потребностей предприятия на условиях платности, срочности и возвратности.

Кредитование имеет две разновидности:

· банковский кредит в форме прямой выдачи денежных ссуд,

· торговый кредит в форме рассрочки платежей.

Рисунок 27 – Кредитная система

В условиях рыночной экономики получают развитие новые формы взаимоотношений предприятий и банков. Прежде всего имеется в виду лизинг и факторинг.

Лизинг – это своеобразная форма кредитования предприятия осуществляемая через покупку имущества и сдачи его в долгосрочную аренду с правом выкупа имущества после окончания срока аренды.

Лизинг гораздо выгоднее, чем традиционное банковское кредитование. За счет аренды по лизингу мощных и дорогостоящих машин предприятия малого и среднего бизнеса могут конкурировать с крупными предприятиями. Лизинговые операции, как правило, осуществляются по фиксированной ставке, защищающей предпринимателя от инфляции.

Факторинг – это деятельность банка по взысканию денежных средств с должников своего клиента, когда предприятие может не дожидаться выплаты средств должником, а «подать долг» факторинговому отделению банка за определенный процент.

Факторинг имеет ряд преимуществ перед кредитом:

· быстрое предоставление денежных средств;

· освобождение от функции оценки платежеспособности дебиторов;

· освобождение от риска неплатежей и т.д.

К недостаткам факторинга можно отнести высокую стоимость услуги, усложнение взаимоотношений с покупателями.