Электронные платежи Банка России

В конце 90-х годов Банк России значительно активизировал применение электронных межбанковских расчетов: внутрирегиональных и межрегиональных. Им разработана солидная нормативная база, постоянно уточняемая исходя из накапливаемого опыта указанных расчетов.

Основой электронных расчетов являются платежные документы, составленные на электронных носителях и подписанные аналогом собственноручной подписи (АСП), - электронные документы (далее ЭД). Использование АСП допускается согласно ст. 160 ГК РФ при совершении сделок в письменной форме, к которым относятся и межбанковские расчеты. Применительно к последним АСП - персональный идентификатор кредитной организации либо ее клиента, удостоверяющий факт составления и подписания расчетного документа. Главный вид АСП - электронно-цифровая подпись (ЭЦП) как средство защиты информации, обеспечивающее возможность контроля, целостности и подтверждения подлинности ЭД.

Для создания и проверки АСП, в том числе ЭЦП, могут использоваться программно-технические и иные средства в порядке, установленном участниками документооборота. Расчетные документы ЭЦП. признаются имеющими равную юридическую силу с другими формами поручений (в том числе на бумажных носителях), подписанных владельцами счетов или уполномоченными лицами собственноручно, заверенных оттиском печати.

Чтобы заверить электронный документ, вычисляется "свертка" его содержимого с индивидуальным (приватным) числом автора подписи ("цифровое перо"). Проверка подлинности происходит на основе полученного из "цифрового пера" другого числа, называемого "образцом цифровой подписи", с использованием алгоритмов RSA, DSA, разработанных за рубежом. Результаты проверки ЭЦП фиксируются с использованием электронных средств или за собственноручной подписью ответственного исполнителя в соответствии с договоренностью между участниками документооборота. Порядок фиксации результатов прот верки АСП должен обеспечивать возможность представления, при необходимости результатов проверки на бумажных носителях. Использование ЭЦП регулируется отдельным договором между участниками, в частности, при электронных платежах Банка России - Договором об обмене электронными документами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России (далее Договор обмена).

Основополагающие условия электронных расчетов были изложены во Временном положении "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России" от 12 марта 1998 г. № 20-П с последующими изменениями и дополнениями.

Электронные документы подразделяются на электронные платежные и электронные служебно-информационные документы. Первые-(ЭПД) используются для совершения операций по счетам участников

===426===

расчетов, вторые (ЭСИД) - для обмена информацией при совершении расчетов: запросов, отчетов, выписок из счетов, подтверждений и др. В. свою очередь, электронные платежные документы, используемые для совершения операций по счетам в расчетной сети ЦБ РФ, могут быть: полноформатными (ЭПД) - содержащими все реквизиты платежного документа на бумажном носителе, включая текстовые реквизиты; ЭД сокращенного формата (ЭДСФ), содержащие часть таких реквизитов, однако достаточных для проведения операций по балансу подразделения расчетной сети Банка России. Перечень обязательных реквизитов ЭД (сокращенного и полноформатного) устанавливается нормативными актами ЦБ РФ. Так, в соответствии с п. 6 Положения от 20 февраля 1998 г. № 18-П "О многорейсовой обработке платежей в Московском регионе" разница между ними состоит в том, что ЭПД содержит все обязательные реквизиты ЭДСФ и, кроме того, следующие: наименования плательщика и получателя, назначение платежа.

Важно отметить, что согласно нормативным документам Банка России зачисление банками (филиалами) средств на лицевые счета клиентов осуществляется на основании расчетных документов на бумажных носителях. Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 18 июня 1997 г. № 61 (п. 1.7.3 части III), предусмотрено, что при использовании ЭД для совершения операций кредитная организация оформляет распечатку на бумажном носителе электронного образца документа, соответствующую бланку установленной формы либо содержащую все реквизиты, имеющиеся в нем. Таким образом, при использовании ЭПД и воспроизведении их на бумажных носителях сохраняются все необходимые реквизиты для проведения банком платежей, а при использовании ЭДСФ - лишь допускаемые для исполнения в учреждении Банка России. В этой связи установлен порядок, при котором перевод средств между участниками через расчетную сеть Банка России с использованием ЭПД не сопровождается, а с использованием ЭДСФ - сопровождается обменом расчетными документами, подписанными собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенными оттиском печати участника-отправителя.

Последние восполняют недостающие реквизиты для проведения расчетных операций.

Во втором случае в день передачи ЭДСФ в расчетную сеть Банка России участники расчетов направляют расчетные документы на бумажных носителях банкам-получателям платежей самостоятельно или через экспедиторскую службу Банка России, а на следующий день после совершения расчетных операций они представляют в обслуживающий РКЦ одно сводное платежное поручение на бумажном носителе на общую сумму платежей, списанных с корреспондентского, расчетного (текущего) счета на основе ЭДСФ. Оно составляется на бланке, формат которого также определен Банком России, и должно содержать на первом экземпляре подписи участника расчетов и оттиск печати.

Что же касается кредитной организации-получателя платежа, то она, получив на свой счет средства в соответствии с реестром проведенных платежей, в состав которого входят ЭДСФ, осуществляет зачисление

===427===

средств на счета своих клиентов только после доставки расчетных документов на бумажном носителе, содержащего все, в том числе недостающие реквизиты ЭДСФ. В процессе внедрения электронных расчетов Банком России устанавливались ограничения на объем платежей, включаемых в ЭПД или ЭДСФ, в зависимости от суммы и назначения платежа.

Временным положением от 12 марта 1998 г. № 20-П были регламентированы: порядок работы с ЭД, деятельность учреждений Банка России (УБР) по организации обмена электронными документами; особенности операционной работы при составлении ЭД участником-отправителем; порядок контроля ЭД, полученных от участников-отправителей, в обслуживающем УБР; порядок оформления ЭД от имени УБР, подтверждающих исполнение ЭД участником; порядок приема к исполнению ЭД участником-получателем; порядок выверки ЭД участниками; порядок хранения и уничтожения ЭД.

Взаимоотношения участников расчетов в ходе обмена ЭД регулируются, как отмечено, Договором обмена одними из главных положений которого являются: перечень средств, используемых для создания ЭЦП и процедур проверки ее правильности; обязательства участников о признании юридической силы ЭД; регламент исполнения ЭД (непрерывный или дискретный в течение операционного дня), способ проведения расчетов (на валовой основе или путем взаиморасчета).