Характеристика ликвидности организации

Тыс. руб.

№ п/п	Показатели	Код строки баланса или порядок расчета	На конец предыдущего года	На конец отчетного периода	Изменение (+, -)
	Денежные средства
	Краткосрочные финансовые вложения
	Итого быстрореализуемые активы (Активы I гр.)	стр.1 + стр.2
	Активы со средним сроком ликвидности, т.е. дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 мес. после отчетной даты (Активы II гр.)	1230 1)
4.1	в т.ч. авансы выданные	2)
	Уточненные активы со средним сроком ликвидности II гр.	стр.4 - стр.4.1
	Итого активы I гр. + II гр.	стр.3 + стр.4
	Итого уточнен. активы Iгр.+IIгр.	стр.3 + стр.5
	Запасы
8.1	в т.ч. расходы будущих периодов	2)
	НДС по приобретенным ценностям
	Прочие оборотные активы 3)
	Итого медленно реализуемые активы (активы III гр.)	стр.8+стр.9+ стр.10
	Итого уточненные медленно реализуемые активы III гр.	стр.8 - стр.8.1 + стр.9 + стр.4.1
	Всего ликвидные активы	стр.6 + стр.11
14.	Всего уточненные ликвидные активы	стр.7 + стр.12
15.	Краткосрочные обязательства
15.1	в т.ч.: - авансы полученные	2)
15.2	- доходы будущих периодов
15.3	- краткосрочные обязательства для расчета К4 ут и К5 ут	стр.15 - стр.15.1 -стр.15.2
15.4	- краткосрочные обязательства для расчета К6 ут	стр.15 - стр.15.2
16.	Коэффициенты ликвидности:
16.1	абсолютной ликвидности (К4)
16.2	срочной ликвидности (К5)
16.3	текущей ликвидности (К6)
17.	Уточненные коэффициенты ликвидности:
17.1	абсолютной ликвидности (К4ут)
17.2	срочной ликвидности (К5ут)
17.3	текущей ликвидности (К6ут)

1⁾ Принимается в расчет за вычетом долгосрочной дебиторской задолженности (см. Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.).

2⁾ Данные Пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.

3⁾ Не включаются в данные стр. 12 и 13 если отсутствуют расшифровки их состава в бухгалтерской отчетности.

Таблица 7