Цель и задачи дисциплины. Цель преподавания данной дисциплины – управление активными и пассивными операциями коммерческого банка для повышения прибыли банка.

Дисциплина «Банковское дело» - часть общего учебного плана профессиональной подготовки экономистов, приобретающих специальные знания по функционированию банковской системы в сфере денежно-кредитных и финансовых отношений, механизму управления банковскими операциями, их организации и проведению в деятельности банков.

Цель преподавания данной дисциплины – управление активными и пассивными операциями коммерческого банка для повышения прибыли банка.

Задачи дисциплины: изучить структуру банковских операций, методы управления банковскими операциями, анализ банковских операций, определять финансовое состояние коммерческих банков, рентабельность коммерческих банков.

Курс «Банковское дело» основывается на знании следующих дисциплин учебного плана:

- «Экономическая теория»

- «Деньги, кредит, банки»

- «Теория финансов»

- «Бухгалтерский учет»

- «Экономический анализ».

В ходе преподавания дисциплины ставятся задачи изучить:

- приобретение базовой подготовки в области деятельности банковской системы;

- овладение широким кругом вопросов, связанных с деятельностью различных видов банков в современной России;

- изучение функций Центрального Банка в экономике России и системы отношений внутри банковского сектора в условиях рыночной экономики.

В результате изучения дисциплины студенты должны:

а) знать сущность банков и их роль в экономике; особенности организации и функционирования Центрального Банка; методы денежно-кредитной политики Центрального Банка; механизм контроля Центрального Банка за деятельностью коммерческих банков; содержание баланса коммерческого банка, принципы его построения; порядок осуществления операций по видам банковских услуг: кредитования, расчетно-кассового обслуживания, лизинга, факторинга, траста, операций с ценными бумагами и др.; основные законодательные акты и нормативные положения, регламентирующие деятельность банков на территории Российской Федерации;

б) уметь читать баланс банка; анализировать структуру пассивных и активных операций банка; рассчитывать экономические нормативы, регулирующие деятельность коммерческих банков; определять кредитоспособность заемщика; составлять кредитный договор; оценивать деятельность коммерческого банка по показателям надежности, устойчивости, ликвидности, платежеспособности и доходности;

в) иметь представление об основных тенденциях и перспективах развития банковской системы, о роли центральных банков во внешнеэкономической деятельности, о специфике деятельности коммерческих банков, сберегательных, инвестиционных, ипотечных и др.

Изучение дисциплины «Банковское дело» предусматривает проведение лекционных и семинарных занятий для студентов очной, заочной и очно-заочной форм обучения, а также выполнение студентами заочной формы обучения контрольной работы.

В результате изучения дисциплины студент должен овладеть системой знаний, навыков и способностью к самостоятельному решению новых задач, стоящих перед пищевыми и перерабатывающими отраслями, а также финансовыми организациями государства.

Студент высшего учебного заведения должен уметь решать следующие задачи:

1. Владеть методами сбора, хранения и обработки (редактирования) информации, применяемыми в сфере его профессиональной деятельности;

2. Уметь пользоваться системами моделей объектов (процессов) деятельности или выбирать (строить) адекватные объекту модели;

3. Уметь корректно формулировать задачи (проблемы) своей деятельности, устанавливать их взаимосвязи, строить модели систем задач (проблем), анализировать, диагностировать причины появления проблем;

4. Уметь прогнозировать динамику, тенденции развития объекта, процесса, задач, проблем, пользоваться для этого формализованными моделями (методами);

5. Владеть методами контроля качества своей деятельности;

6. Уметь делать обоснованные, доказательные выводы;

7. Владеть применяемыми в своей сфере деятельности компьютерными средствами, программным обеспечением для работы с информацией, анализа, прогноза;

8. Уметь осуществлять деятельность в кооперации с коллегами, находить компромиссы при совместной деятельности.

Для достижения этих целей предлагается план по организации самостоятельной работы студентов.

Содержание дисциплины

Тема 1. Банковская система

Современная банковская система России.

Мировая банковская система на современном этапе.

Понятие банковская услуга, операция, продукт.

Тема 2. Центральный банк: структура, функции, операции.

Основные функции Центрального Банка.

Денежно-кредитная политика Центрального Банка. Совокупный денежный оборот. Кредитная экспансия. Установление минимальных резервных требований. Учетная ставка Центрального Банка. Операции на открытом рынке. Меры административного воздействия.

Рефинансирование Центральным Банком коммерческие банки. Учетные (дисконтные) кредиты. Ломбардные кредиты. Прямые кредиты.

Проведение валютной политики. Центральный банк – орган валютного контроля. Формирование официальных валютных резервов, управление ими.

Регулирование деятельности банков. Выдача лицензий на банковскую деятельность. Проверка отчетности. Надзор за соблюдением норм банковских операций.

Центральный банк – кассир, кредитор и финансовый консультант правительства.

Организация платежно-расчетных отношений.

Тема 3. Структура, анализ и управление пассивными операциями коммерческого банка

Структура пассивных операций коммерческого банка. Структура капитала банка. Оценка достаточности капитала. Структура банковских обязательств. Характеристика заемных и привлеченных средств. Характеристика депозитной базы банка. Анализ банковского капитала. Анализ заемных и привлеченных средств банка. Управление банковским капиталом. Управление депозитной базой банка. Методы ценообразования депозитов. Методика управления заемными средствами банка.

Тема 4. Структура анализ и управление активными операциями коммерческого банка.

Структура банковских активов. Характеристика групп банковских активов по степени ликвидности, доходности, рискованности. Анализ банковских активов по степени ликвидности, доходности. Анализ средств в расчетах и кассе банка. Анализ кредитных операций коммерческого банка. Управление ликвидностью, рискованностью, прибыльностью банковских пассивов.

Тема 5. Современные виды услуг коммерческого банка.

Структура нетрадиционных видов услуг коммерческого банка. Трастовые услуги коммерческого банка. Факторинговые услуги коммерческого банка. Форфейтинговые услуги коммерческого банка.

Тема 6. Валютные операции коммерческого банка.

Сущность валютных операций. Классификация валютных операций. Виды Валютных операций. Регулирование валютных операций.

Тема 7. Прибыль банка и управление прибылью банка.

Оценка достигнутого банком уровня прибыли в анализируемом периоде. Анализ состава и структуры прибыли за период (чистой прибыли или прибыли после налогообложения). Динамический анализ прибыли. Факторный анализ прибыли. Анализ прибыли в разрезе структурных подразделений банка. Анализ финансовых потерь. Анализ упущенной выгоды. Анализ при планировании прибыли. Анализ использования прибыли. Анализ прибыли, приходящейся на акцию (анализ разводненной прибыли).

Тема 8. Управление рентабельностью коммерческого банка.

Система основных показателей рентабельности банка. Анализ обобщающих показателей рентабельности банка. Модель Шарпа. Модель Гордона. Показатели рентабельности подразделений банка.

Тема 9. Методы финансового анализа коммерческого банка.

Метод Fims.МетодикаRATE.Метод CAMEL. Критерии определения финансовой устойчивости банков предусмотрены Указанием Банка России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У.