Акционерный капитал

1. В окне «Финансирование - Акционерный капитал» (Рис.15.) внести список акционеров, финансирующих проект, с указанием суммы и даты вклада каждого из них.

2. Определить порядок выплаты вкладов («Разовая выплата»; «Постепенная выплата взноса в течение определенного периода»; «Сложная схема выплат»).

3. Нажав кнопку «Дефицит» в окне «Акционерный капитал», оценить баланс денежных средств и величину дефицита наличности с учетом внесенных изменений. Определить период, в течение которого наблюдается дефицит наличности и момент возникновения максимального дефицита средств.

Рис.15. Окно Акционерный капитал

4. Просмотреть значения показателей поступления от продажи акций и дивиденды для выплаты акционерам в отчете «Кэш-фло» («Результаты/Кэш-фло»).

Займы

1. В Окне «Финансирование – Займы» (Рис.16.) необходимо указать список заемщиков (банк, инвестиционный фонд, фирма, частное лицо).

Рис.16. Окно Займы

2. Описать условия выдачи, возврата и выплаты процентов по каждому кредиту, используя одноименные закладки в этом окне.

3. Нажав кнопку «Дефицит» в окне «Займы», проконтролировать баланс денежных средств и величину дефицита наличности.

4. В отчете о движении денежных средств «Кэш-фло» просмотреть поступление, возврат кредитов и выплаты процентов («Результаты - Кэш-фло»).

5. В отчете «Баланс» просмотреть кредиторскую задолженность сроком до 12 месяцев и задолженность от 12 месяцев и более («Результаты – Баланс»).

6. В отчете «Прибыли-убытки» просмотреть выплату процентов в строке «Проценты по кредитам», если они отнесены на затраты или в строке «Суммарные издержки, отнесенные на прибыль», в случае выплаты из чистой прибыли. Если кредит получен в валюте более стабильной, чем основная валюта проекта, то за счет курсовой инфляции появляется убыток, который отражается в этом отчете в строке «Прибыль от курсовой разницы» со знаком минус («Результаты - Прибыли-убытки»).

Инвестиции

Рис.16. Окно Инвестиции

1. Для выполнения проекта автоматизации предприятия можно инвестировать свои денежные средства. Для этого в окне «Финансирование – Инвестиции» (Рис.16.) указывается «Финансирование проекта внедрения АСОЭИ».

2. Выбрав тип инвестиций «Другие», опишите операцию выдачи данного кредита. Для кредитной операции следует указать процентную ставку и периодичность выплат процентов.

3. Нажав кнопку «Дефицит» в окне «Финансирование – Инвестиции», оцените величину дефицита наличности с учетом внесенных изменений.

4. В отчете «Кэш-фло» просмотрите

· инвестиционные вклады на срок до 12 месяцев в строке «Вложения в краткосрочные ценные бумаги». Возврат вкладов отражается в этой же строке с отрицательным знаком;

· суммы доходов по вкладам в строке «Доходы по краткосрочным ценным бумагам» за вычетом налогов. Налоговые выплаты отражаются в строке «Налоги»;

вклады на срок свыше 12 месяцев в строке «Приобретение прав собственности (акций)», а их возврат - в строке «Продажа прав собственности». Доходы от этих вложений указываются в строке «Доходы от инвестиционной деятельности» - («Результаты – Кэш-фло»).

5. В отчете «Баланс» просмотрите суммы вышеперечисленных вкладов в строке “Банковские вклады и ценные бумаги» («Результаты – Баланс»).

6. В отчете «Прибыли-убытки» просмотрите доходы по вкладам за вычетом налогов в строке «Другие доходы» («Результаты – Прибыли-убытки»).