Сущность и функции кредита. Банковская система государства

Кредит (лат. - ссуда, долг) – категория историческая. Как и любая историческая категория имеет свою историю. Возникнув в период разложения первобытно-общинного строя на основе имущественной дифференциации общины, кредитные отношения достигли высокого уровня при развитии капитализма. В современном обществе кредит – неотъемлемая часть общественного воспроизводства.

Кредит – это система экономических отношений, выражающихся в движении имущества или денежного капитала, предоставляемых в ссуду на условиях возвратности, платности, срочности.

Важнейшими источниками кредита в современном мире выступают:

- средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости в форме амортизации;

- часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива и выплаты заработной платы;

- предназначенная для капитализации часть прибавочной стоимости, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов предприятий и их технического уровня.

- денежные средства различных фондов (пенсионный, медицинского страхования и т.д.), а также движения средств бюджетной системы (также доходы населения).

Свойства кредита – возвратность, платность, срочность (наличие четко установленных сроков + норма % по кредиту).

Плата за временное пользование кредитом – ссудный процент.

Виды кредитов

На рынке кредит выступает в некоторых формах:

1) Коммерческий – кредит, предоставляемый одними функционирующими предпринимателями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Этот кредит оформляется векселем. Его объект – товарный капитал. Цель кредитования – ускорение реализации товаров и заключенной в них прибыли.

2) Банковский кредит, предоставляемый банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями функционирующим предпринимателям в виде денежных ссуд. Этот вид кредитов является основным. Объект - денежный капитал. Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита, т.к. он не ограничен направлением, сроком и суммами кредитных сделок. Он делает кредит более эластичным, расширяет масштабы и повышает его обеспеченность.

3) Потребительский кредит – предоставляется потребителям в форме коммерческого (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского (ссуды на потребительские цели (товары)).

4) Сельскохозяйственный кредит предоставляется банками на длительный срок для покрытия крупных капиталовложений в сельскохозяйственное производство. Как правило, под обеспечение недвижимости.

5) Ипотечный кредит – долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий). это кредит, предоставляемый в форме ипотеки, т.е. денежной ссуды, выдаваемой специальными банками и учреждениями частным лицам под залог недвижимости (земли, жилых зданий, строений). Источником этого кредита служат ипотечные облигации, выпускаемые ипотечными банками.

6) Государственный кредит – совокупность кредитных отношений, в которых кредитором или заемщиком выступает государство и местные органы власти по отношению к гражданам и ЮЛ. Традиционная форма этого кредита – выпуск гос займов. Своеобразная разновидность – гарантии государства по частным кредитам.

7) Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, платности. В качестве кредитора и заемщика выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные организации.

Выгодность ссуд, предоставляемых по кредитам, выражается в норме процента. Норма процента - это отношение ссудного процента к величине ссудного капитала. Это величина динамическая. Зависит от ряда факторов:

1) масштабов производства;

2) от размеров сбережений всех слоев населения и классов;

3) соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством его задолженностью;

4) циклических колебаний производства;

5) сезонных условий;

6) темпов инфляции (при ее увеличении - процентные ставки будут расти);

7) гос регулирования процентных ставок;

8) международных факторов:

- неуравновешенность международных платежных балансов;

- колебание валютных курсов;

- бесконтрольная деятельность мирового рынка ссудных капиталов.

Мобилизацию всех денежных средств и их трансформацию в ссудный капитал осуществляет банковская система, которая в настоящее время включает 3 основные группы кредитно-финансовых институтов:

1) ЦБ – в центре системы; важнейший инструмент макроэкономической политики. ЦБ монополизирует выпуск денег (эмиссия), кредитных денег и банкнот. Аккумулирует и хранит резервы других кредитных учреждений, а также официальные золотовалютные резервы государства. ЦБ осуществляет кредит коммерческих банков, кредитует и выполняет расчетные операции для правительства, а также осуществляет контроль над деятельностью других кредитных институтов.

2) коммерческие банки – кредитные учреждения универсального характера (финансовые универмаги (супермаркеты) кредита). Они производят кредитные, фондовые, посреднические операции, осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабе всего народного хозяйства.

3) специализированные кредитно-финансовые учреждения – занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно выделить одну или две основные операции и, как правило, они доминируют в относительно узких секторах экономики и рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру.

К их числу относятся:

• инвестиционные банки,
• сберегательные учреждения,
• страховые компании
• пенсионные фонды
• инвестиционные компании

Банковская прибыль (валовая) – разница между взимаемым с заемщика процентом и процентом, выплачиваемым вкладчику. Валовая банковская прибыль - расходы на з/п, по ведению банковских книг, на арендную плату и т.д. = чистая банковская прибыль.

Норма банковской прибыли = чистая банковская прибыль / собственный капитал банка. Это показывает эффективность или неэффективность работы банка.

Указания ЦБ РФ от 1.12.03 № 1346-У о минимальном размере уставного капитала для создания кредитной организации – 5 млн евро.

Сумма страхового покрытия в РФ – не более 700 т. Р. Средняя норма процента - 6-7%. Если процент в банке значительно выше и если этот банк не входит в страховую систему банков - то мы рискуем.

Кредитные функции банка подразделяются на:

- активные (размещение денежных средств)

- пассивные (привлечение денежных средств).

ГКО – государственные краткосрочные обязательства (облигации).

Дефолт – неплатежеспособность гос-ва.

Денежно-кредитная политика государства.

Денежная или монетарная политика – важнейший элемент современной макроэкономической политики. Представляет собой совокупность гос мероприятий, регламентирующих деятельность денежно-кредитной системы, показатели денежного обращения, рынка ссудных капиталов, порядок безналичных расчетов с целью регулирования хозяйственной конъюнктуры и достижения ряда общеэкономических целей:

- укрепление денежной единицы;

- стабилизация цен;

- структурная перестройка экономики;

- стабилизация темпов экономического роста и т.д.

Инструменты:

1) изменение резервов ЦБ (регулирование официальных резервных требований - увеличение резервов приводит к сокращению денежной массы, кредиты дорожают; …)

2) операции на открытом рынке;

3) манипулирование учетной ставкой %.