Журнал хозяйственных операций за IV квартал …..года

Содержание операции	сумма	Корреспондирующие счета
Дебит	Кредит
1. Безвозмездно получен компьютер по согласованной стоимости	140 АВ
2. Куплен новый принтер для компьютера в т.ч. НДС	135ВА
3. Счет поставщика за принтер оплачен.
4.Полученные и купленные основные средства введены в эксплуатацию по акту приемки-передачи
5. Переданы основные средства в уставной капитал другого предприятия по акту приемки-передачи по согласованной остаточной стоимости первоначальная стоимость износ	223АВ 40АВВ 23ВАВ
6. Продан контейнер по остаточной стоимости первоначальная стоимость износ	325ВА
7. Предъявлен счет к оплате, в который включен НДС по установленной ставке (18%)	Определяется самостоятельно
8. Ликвидируется портальный кран Первоначальная стоимость Износ	52АВ 41ВВ
9. Начислен износ по основным фондам основного производства	72А
10.Выполнен ремонт основных средств подрядным способом: стоимость ремонтных работ по предъявленному счету, в т.ч. НДС (18%)	228АВ
11.Списываются затраты по ремонту
12. Счет за контейнер оплачен, деньги поступили на расчетный счет
13. Предприятием куплен новый бульдозер, рыночная стоимость, в т.ч. НДС (18%)
14. Поступила на расчетный счет выручка от реализации продукции, в т.ч. НДС (18%). Продукция отпущена покупателю.	508ВАВ
17.Проданы долгосрочные ценные бумаги (акции) деньги поступили на расчетный счет	39В
19. Поступил на расчетный счет аванс от покупателя в счет предстоящих работ, в т.ч. НДС	6ВА
20. Погашен с расчетного счета долгосрочный кредит	34АВ
21. Поступили в кассу деньги от прочих дебиторов
22. Уплачены с расчетного счета штрафы, пени, неустойки за нарушение договорной дисциплины поставщику, в т.ч. НДС (18%)	165В
23. Перечислено на приобретение нематериальных активов с расчетного счета, в т.ч. НДС (18%). Нематериальные активы приняли на баланс	2116А
24. Поступил на расчетный счет краткосрочный кредит банка	6ВАА
25. Начислена зарплата работникам основного производства	226ВАА
31. Получены в кассу с расчетного счета для выплаты деньги по чеку.	Определяется самостоятельно с учетом сумм на зарплату, на хоз. расходы (600), командировочные расходы (4000)
32. Выплачена зарплата из кассы в полной сумме	Определяется самостоятельно
33. Выданы в подотчет из кассы на хозяйственные и командировочные расходы в установленной сумме.
34. Приобретены подотчетными лицами: канцтовары на сумму	52В
35.Сдан отчет по командировке подотчетным лицом. Остаток возвращен в кассу.
36. Оприходованы материалы поступившие от поставщика на склад предприятия, в т.ч. НДС (18%). Счет поставщика оплачен
38.Списаны из эксплуатации по акту основные средства Первоначальная стоимость Износ	107В20В 9В20АВ
39.По ним оприходован на склад лом	38А
41. Переданы материалы на изготовление продукции со склада	73ВА

Приложение

К приказу Минфина РФ

от 22 июля 2003 г. № 67но

Коды     384/385

5. Бухгалтерский баланс

за 9 месяцев 2004 г.

Форма № 1 по ОКУД

Дата (год, месяц, число)

Организация _____________________________________________________ по ОКПО

Идентификационный номер плательщика ИНН

Вид деятельности _________________________________________________ по ОКВЭД

Организационно-правовая форма / форма собственности __________________________

____________________________________________________________ по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

Местонахождение (адрес ______________________________________________________

____________________________________________________________________________

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчет­ного периода
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы		По расчету
Основные средства		По расчету	12954ВВ
Незавершенное строительство		5ВАВ	2942В
Доходные вложения в материальные ценности
Долгосрочные финансовые вложения		374ВА	306В
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
Итого по разделу I		По расчету	По расчету
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫЗапасы		По расчету
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности		96ВАВ	61В20
животные на выращивании и откорме
затраты в незавершенном производстве		3В91	3АВ2
готовая продукция и товары для перепродажи		2715А	2021В
товары отгруженные		285В
расходы будущих периодов		17АВ	128ВА
прочие запасы и затраты
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям		810А	395В
Дебиторская задолженность {платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)		17ВА	21АА
в том числе покупатели и заказчики		17ВА	21АА
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение,12 месяцев после отчетной даты)		214АВ	8АВА
в том числе покупатели и заказчики		179ВВ	4ВВА
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства		159ВВА	137АА
Прочие оборотные активы
Итого по разделу II		По расчету	По расчету
БАЛАНС		По расчету	По расчету
Пассив	Код показателя	На начало отчетного периода	На конец отчет­ного периода
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал		1В25АВА	1В25АВА
Собственные акции, выкупленные у акционеров
Добавочный капитал		359ВА	359ВА
Резервный капитал		546ВА	501АВ
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		По расчету	По расчету
Итого по разделу III		По расчету	По расчету
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты
Отложенные налоговые обязательства
Прочие долгосрочные обязательства
Итого по разделу IV
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты		4АВВ	534В
Кредиторская задолженность		По расчету	По расчету
в том числе: поставщики и подрядчики		13ВАВ	9АВА
задолженность перед персоналом организации		216ВВ
задолженность перед государственными внебюджетными фондами		920В	138А
задолженность по налогам и сборам		108ВАВ	443АВ
прочие кредиторы	(■^
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов		7159В	319АВ
Прочие краткосрочные обязательства
Итого по разделу V		По расчету	По расчету
БАЛАНС
СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства
в том числе по лизингу
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
Товары, принятые на комиссию
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
Обеспечения обязательств и платежей полученные
Обеспечения обязательств и платежей выданные
Износ жилищного фонда
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов
Нематериальные активы, полученные в пользование

Руководитель __________ ___________________ Главный бухгалтер ______ ____________________

(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)